Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Положено ли налологовый вычет за обучение заочникам

Положено ли налологовый вычет за обучение заочникам

Можно ли получить налоговый вычет за заочное обучение ребенка?


+2татьяна дручинина10 июля · 32,4 KИнтересно299Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ПодписатьсяОтвечаетПолучить возврат за обучение ребенка можно, если он обучается на очной форме обученияПолучить вычет за обучение ребенка можно только в том случае, если на момент оплаты обучения ребенку не исполнилось 24 года (пп.2 п.1 ст.219 НК РФ, Письмо Минфина России от 21.12.2011 N 03-04-05/7-1085)3 · Хороший ответ · 13,5 KДобрый день,скажите,родители получают за ребёнка налоговый вычет за квартиру,можно ли получить ещё и социальный. Читать дальшеОтветитьКомментировать ответ…Ещё 2 ответаАвтор вопроса считает этот ответ лучшим399ПодписатьсяНалогоплательщик может получить социальный налоговый вычет по расходам на обучение по заочной форме, только если оплатил собственное обучение. Вычет могут получить физические лица, оплатившие (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ): • свое обучение; • обучение своих детей, подопечных (то есть лиц, в отношении которых налогоплательщик является опекуном или поп.

Читать далее2 · Хороший ответ · 2,9 KКомментировать ответ…572Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ПодписатьсяОтвечаетДобрый деньВычет за обучение ребенка можно получить только за очную форму обучения.

Так же вычет за обучение ребенка можно получить до достижения им 24 летХороший ответ1 · 2,6 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Можно ли получать налоговый вычет за каждый год обучения или за весь период обучения?

Можно подавать на возврат налога за каждый год.

Даже если вы оплачивали обучение в 2017, 2018 и 2021 году, то в течение всего 2021 года можете подать на возврат налога.Главное смотрите чек оплаты, год оплаты равен году за который подаете декларацию. мах вернете 15600 р, ограничение в сумме возврата 120000 в год 2 · Хороший ответ · 5,8 K657Люблю природу и животных, хорошее кино и хорошие книги, активный отдых и.Здравствуйте!Простыми словами налоговый вычет за ребенка — это денежная сумма, которая вычитается из общего дохода при вычислении налога.

То есть получается так, что при наличии такого вычета вы уплачиваете налог (НДФЛ) с меньшей суммы, соответственно, и сам налог меньше.

Такой налог положен родителю, если у него есть ребенок младше 18 лет, либо он обучается в ВУЗе, но не достиг 24 лет.

На первого и второго ребенка вычет составляет по 1400 рублей.45 · Хороший ответ7 · 83,1 K1,2 KВосточные практики, хинди, Индия. Политика, юриспруденция, право.

Книги.Оплата собственного обучения не должна превышать 100 тысяч рублей; оплата обучения детей, чей возраст не превысил 24-х лет – до 50 тысяч рублей на одного ребёнка, на всех детей – не более 120 тысяч рублей. Также вычет предоставляется опекаемому (до 18 лет), брату или сестре плательщика налогов (до 24 лет).В 2016 году можно получить налоговый вычет за 2015, 2014 и 2013 годы обучения.

Налоговый вычет предоставляется в случае платного (контрактного) обучения.

Учтите, что налоговый отчет подается каждый год. Если вы хотите получить вычет за 2016 год обучения, то подавать на него нужно не ранее чем в 2017, 2018 и 2021 годах.15 · Хороший ответ8 · 34,3 K1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Можно ли получить налоговый вычет сразу за обучение в автошколе и институте?Или только за что-то одно? Все вычеты указываются в одной декларации.

Если вы платно лечились или обучались, то можете вернуть налог за тот год в котором была оплата.Заполняете декларацию 3-НДФЛ за тот год в котором были расходы на обучение или лечение. Помогаю с заполнением документов.2 · Хороший ответ · 6,4 K194Для того чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет по расходам на оплату обучения, налогоплательщику необходимо подать следующие документы:1) декларацию по форме 3-НДФЛ;2) справку с места работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;3) копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию), а в случае увеличения стоимости обучения – копию документа, подтверждающего данное увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения;4) если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры, необходимо дополнительно предоставить копии следующих документов:

  1. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  2. справку, подтверждающую очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  3. свидетельство о рождении ребенка;
  4. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры);

5) копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.);6) заявление на возврат налога с реквизитами счета, куда следует перечислить деньги.65 · Хороший ответ11 · 74,6 K

Что такое налоговый вычет за обучение и как его получить?

7 мая 2018 Данная социальная льгота носит название «Налоговый вычет по расходам на обучение».

Воспользовавшись этой льготой, любой гражданин, прошедший обучение по какой-либо программе, может вернуть часть своих затрат на обучение. Конкретно об этом гласит Налоговый кодекс РФ: п. 2 ст. 219 НК РФ. Кто может получить налоговый вычет за обучение?Воспользоваться правом для получения вычета могут граждане России, которые в течение года перечисляли со своей заработной платы НДФЛ в размере 13% от заработка.

То есть, если вы работаете в течение года и с вашей зарплаты перечислялись суммы налога на доход физических лиц, то вы можете смело подавать документы на получение вычета.

Можно ли получить вычет за обучение по программе профессиональной переподготовки или повышения квалификации?Конечно, можно.

Даже нужно. Если вы прошли платные курсы профпереподготовки или повышения квалификации, то можете получить часть своих затрат. Можно ли получить вычет при дистанционном обучении?

Можно. Вы можете пройти обучение в любой форме: очно, очно-заочно, заочно.

Дистанционная технология обучения может применяться при любой форме обучения: очной и заочной (согласно Письму Минфина РФ от 07.09.2017 N 03-04-06/57590). В каком образовательном учреждении нужно проходить обучение, чтобы потом получить вычет?В любом и любой формы: государственное или частное учреждение.
В каком образовательном учреждении нужно проходить обучение, чтобы потом получить вычет?В любом и любой формы: государственное или частное учреждение.

Самое главное, чтобы у образовательного учреждения была образовательная лицензия. . Какую сумму можно вернуть?Можно вернуть до 15 600 рублей.

При этом имеется ограничение на предъявляемую сумму – стоимость обучения в год должна быть не более 120 000 рублей.

Можно ли получить вычет за предыдущие годы обучения?Можно. Срок давности для получения вычета – 3 года.

То есть в этом году вы можете получить вычет за предыдущие три года. Для оформления социального налогового вычета на обучение необходимо к концу года предоставить в налоговую службу следующие документы: 1. Справка о доходах за календарный год из бухгалтерии со всех мест работы (форма № 2-НДФЛ) 2.

Копия договора на обучение 3. Копия лицензии образовательного учреждения, действовавшая в период обучения, с приложениями 4.

Платежные документы, подтверждающие оплату обучения на имя обучающегося и получающего вычет: квитанция к приходному кассовому ордеру, кассовый чек, банковские платежные документы. 5. Свидетельство ИНН, если имеется 6.

Паспорт, подающего на вычет 7. Реквизиты банковского счета или копия сберкнижки, подающего на вычет. Как получить вычет через своего работодателя?Для этого не нужно ждать конца года, как это бывает в случае с налоговой службой.

Нужно подать документы работодателю по факту оплаты обучения. Работодатель не будет удерживать подоходный налог в размере 13% от заработка.Ознакомиться с программами обучения:Консультации по бесплатному и круглосуточному телефону 8 (800) 707-48-27Теперь граждане России, которые учатся или учились дистанционно, могут возвращать часть от суммы расходов на обучение, но не более 50 тыс. рублей. Об этом заявила в своем письме Налоговая служба РФ.Почему нельзя было раньше?Все дело в том, что вычет можно получить, если получаешь образование в очной форме.

О дистанционном обучении в законе ничего не говорилось.Что теперь?7 сентября 2017 года Минфин России опубликовал разъяснения (Письмо от 07.09.2017 N 03-04-06/57590).

В нем говорится, что в законе говорится об образовательных технологиях, которые используются для проведения обучения (а именно, дистанционное обучение), а о факте обучения гражданина до 24 лет по очной форме обучения.

Таким образом, на основании того, что дистанционный способ обучения — это не форма, а образовательная технология, которая позволяет общаться преподавателю и ученику, учащиеся прошедшие такое обучение могут получить налоговый вычет.Как получить налоговый вычет?Для получения налогового вычета необходимо доказать факт очного обучения в образовательных учреждениях.
Таким образом, на основании того, что дистанционный способ обучения — это не форма, а образовательная технология, которая позволяет общаться преподавателю и ученику, учащиеся прошедшие такое обучение могут получить налоговый вычет.Как получить налоговый вычет?Для получения налогового вычета необходимо доказать факт очного обучения в образовательных учреждениях.

Это может быть договор оказания образовательных услуг с указанием в нем очной формы обучения гражданина.Также для получения вычета нужно предоставить справку о предоставлении образовательных услуг в конкретном налоговом периоде, а также выписка из внутренних документов организации (копии таких документов).В Современной научно-технологической академии можно пройти обучение в любой форме:- Очно- Очно с применением дистанционных технологий- Очно-заочно с применением дистанционных технологий- Заочно с применением дистанционных технологий.

Получение налгового вычета при заочном обучении.

+2Кот Л.1 февраля · 2,0 KЗдравствуйте подскажите можно ли получить налоговый вычет при такой ситуации,обучаюсь заочно оплатил учебу за 2018-2019 год,одним платежом 29 августа 2018.Официально работал с середины октября до середины мая 2018 года,по ГПХ договору,можно вычет получить?И еще подскажите, правильно я понял что за заочное обучению вычет можно получить только если сам работаешь официально?Никакими расписками за предоставление денежных средств не обойдешься?Интересно766ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!Так как у Вас заочная форма обучения, вычет получить можете только Вы.Вам необходимо запросить справку 2-ндфл у работодателя.Затем заполняете декларацию за 2018 год: в ней отражаете платежи за учебу (чеки, квитанции должны быть от 2018 года) и данные из справки 2-ндфл за 2018 год.Вы имеете право на вычет не более 120 000 рублей, то есть к возврату не более 15 600 за год и в то же время не более, чем в пункте 5 справки 2-ндфл Сумма налога удержанная.1 · Хороший ответ · 1,3 KСпасибо за ответ, то есть то что оплатил раньше чем начал официально работать никак не повлияет? Главное что бы в. Читать дальшеОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также9,1 KEngineer — programmer ⚡⚡ Разбираюсь в компьютерах, технике, электронике, интернете и.

· Да, конечно! Любой студент по письменному заявлению в свой деканат и указанием причины, может быть переведен с очной формы обучения на заочную. Более подробную информацию рекомендую узнать в своей деканате или ректорате.8 · Хороший ответ · 9,9 K1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Можно ли получать налоговый вычет за каждый год обучения или за весь период обучения? Можно подавать на возврат налога за каждый год.

Даже если вы оплачивали обучение в 2017, 2018 и 2021 году, то в течение всего 2021 года можете подать на возврат налога.Главное смотрите чек оплаты, год оплаты равен году за который подаете декларацию. мах вернете 15600 р, ограничение в сумме возврата 120000 в год 2 · Хороший ответ · 5,8 K1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Можно ли получить налоговый вычет сразу за обучение в автошколе и институте?Или только за что-то одно? Все вычеты указываются в одной декларации.

Если вы платно лечились или обучались, то можете вернуть налог за тот год в котором была оплата.Заполняете декларацию 3-НДФЛ за тот год в котором были расходы на обучение или лечение. Помогаю с заполнением документов.2 · Хороший ответ · 6,4 K6ДепрессивныйСужу по расскащам моих знакомых.Из плюсов можно выделить:посещение 2 раза в год(на сессию).На этом ,как по мне,плюсов больше нет,к сожалению.Минусы:скорее всего получиль намного меньше знаний ,чем на очном,платишь за обучение,диплом не так востребован.Но все субъективно.Удачи друже:)2 · Хороший ответ2 · 1,4 K1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Какие нужны документы, чтобы подать на возврат 13 процентов за оплату учёбы?

1) декларация 3ндфл за тот год в котором была оплата, смотрите по дате на чеке.

( заполняете самостоятельно или обращайтесь ко мне)2) справка 2ндфл.

Получаете на работе3) договор на обучение4) чек оплаты5) лицензия на образовательную деятельность 6) копия паспорта и инн7) заявление на возврат налога с указанием реквизитов вашего счета в банке 2) Оплата должна быть произведена за полный год, или за семестр?

Не важно, главное чтобы дата оплаты совпала с годом подачи декларации.

Дата оплаты , есть на чеке 6 · Хороший ответ · 12,6 K

Можно ли получить налоговый вычет за заочную форму обучения?

+2Мария Липинскайте27 сентября · 362Интересно299Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ПодписатьсяОтвечаетЕсли вы оформляете вычет за свое обучение, то подходят любые формы обучения, чтобы получить возврат налога.А если оформляете за обучение детей, то только за очную форму обучения можно получить возврат.1 · Хороший ответ · 155Комментировать ответ…Ещё 2 ответа572Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее: собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ; обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения; обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной.

Читать далее1 · Хороший ответ · < 100комментировать ответ…195заполнение 3-ндфл по фото документов: получение вычетов, расчет налогов при продаже. · подписатьсяотвечаетможно при условии, что вычет будет получать сам обучающийся, т.е. он должен оплачивать сам своё обучение, работать и платить налоги. вычет за обучение ребёнка дается только при условии обучения на очной форме. ограничение по вычеты с 50 000 можно вернуть 13%="6500" руб. а вычет за обучение самого себя можно получить при обучении на любой форме:. читать далее1 · хороший ответ ·>< 100комментировать ответ…вы знаете ответ на этот вопрос?поделитесь своим опытом и знаниямичитайте также9,1 kengineer - programmer ⚡⚡ разбираюсь в компьютерах, технике, электронике, интернете и. ·>Да, конечно!

Любой студент по письменному заявлению в свой деканат и указанием причины, может быть переведен с очной формы обучения на заочную. Более подробную информацию рекомендую узнать в своей деканате или ректорате.8 · Хороший ответ · 9,9 K4,5 KИгры, путешествия и немного всего остального — так интереснее жить.В данном вопросе в первую очередь следует обратить внимание на положения договора, заключенного с образовательным учреждением.
Более подробную информацию рекомендую узнать в своей деканате или ректорате.8 · Хороший ответ · 9,9 K4,5 KИгры, путешествия и немного всего остального — так интереснее жить.В данном вопросе в первую очередь следует обратить внимание на положения договора, заключенного с образовательным учреждением.

Фактически, студент не получал образовательные услуги со стороны учебного заведения, однако в договоре с ним может быть прописан пункт об оплате вне зависимости от фактического посещения студентов занятий.Хороший ответ3 · 22,6 K1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Можно ли получить налоговый вычет сразу за обучение в автошколе и институте?Или только за что-то одно?

Все вычеты указываются в одной декларации. Если вы платно лечились или обучались, то можете вернуть налог за тот год в котором была оплата.Заполняете декларацию 3-НДФЛ за тот год в котором были расходы на обучение или лечение.

Помогаю с заполнением документов.2 · Хороший ответ · 6,4 K1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Какие нужны документы, чтобы подать на возврат 13 процентов за оплату учёбы? 1) декларация 3ндфл за тот год в котором была оплата, смотрите по дате на чеке.

( заполняете самостоятельно или обращайтесь ко мне)2) справка 2ндфл. Получаете на работе3) договор на обучение4) чек оплаты5) лицензия на образовательную деятельность 6) копия паспорта и инн7) заявление на возврат налога с указанием реквизитов вашего счета в банке 2) Оплата должна быть произведена за полный год, или за семестр?

Не важно, главное чтобы дата оплаты совпала с годом подачи декларации.

Дата оплаты , есть на чеке 6 · Хороший ответ · 12,6 K147Руководитель консалтинговой компании «БИЗНЕС-РЕГИСТРАТОР». Консультирование компаний. · Вы можете получить налоговый вычет из бюджета в том случае, если Вы официально платили НДФЛ (налог на доход физических лиц) и кроме этого:1.

покупали жилье

  1. до 260 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке
  2. до 390 000 рублей за покупку жилья

​​2.

оплачивали обучение или лечение

  1. до 15 600 рублей в год

3. страховали жизнь

  1. до 15 600 рублей в год

​4. делали взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ)

  1. до 15 600 рублей в год

5.

открывали инвестиционный счет (ИИС)

  1. до 52 000 рублей в год

6.

перечисляли деньги на благотворительность

  1. можно вернуть всю сумму без ограничений​​

9 · Хороший ответ1 · 23,9 K

Возврат 13% от стоимости обучения работающим студентам-заочникам

20 ноября 2018 Многие граждане России не имеют возможности полностью посвятить свое время учебе, и вынуждены совмещать получение образования с работой. В данной ситуации выручает поступление на заочную форму обучения. Бюджетных мест хватает не на всех, поэтому платное получение образования гражданами также весьма распространено.Зачастую возникает вопрос: можно ли вернуть положенные 13% за оплаченное обучение работающим студентам заочной формы и как это сделать?В первую очередь необходимо соблюдения одного важного условия: гражданин должен работать официально и производить налоговые отчисления в бюджет РФ.

Для получения 13% социального вычета следует запросить в учебном заведении по месту прохождения обучения копию аккредитации вуза и его лицензии. Документы необходимо заверить печатью образовательного учреждения.При прохождении платного обучения на заочной форме между студентом и образовательным учреждением заключается договор.

При его отсутствии по причине утери документ нужно запросить в деканате вуза или у методиста.

Если сумма оплаты изменялась в процессе обучения, к договору необходимо приложить дополнительное соглашение.Также для возврата 13 % от стоимости платного обучения потребуется представить платежные документы.

Если квитанции или банковские выписки не сохранились, в бухгалтерии образовательного учреждения следует запросить справку, удостоверяющую факт оплаты. Документ в обязательном порядке заверяется печатью и подписью главного бухгалтера вуза.По месту прохождения трудовой деятельности нужно запросить справку 2-НДФЛ с указанием суммы заработка за предыдущие полгода.

Заверяют справку подпись бухгалтера и печать организации.Далее студентом заполняется декларация 3-НДФЛ. В документ необходимо внести данные заявителя и адрес прописки.

На основании полученной справки о доходах по месту работы следует внести сумму заработной платы за предыдущие 6 месяцев.В разделе предоставления социального вычета указывается сумма, потраченная на обучение.После подготовки всех перечисленных документов следует обратиться в орган налоговой службы с заявлением и следующим пакетом бумаг:· паспорт заявителя;· договор на оказание платных услуг с образовательным учреждением;· заверенные копии лицензии и аккредитации вуза;· документ, подтверждающий оплату обучения;· 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.По истечении тридцати дней с момента подачи заявления нужно получить уведомление из ФНС и предоставить документ в бухгалтерию по месту прохождения трудовой деятельности.Также заявление и пакет документации можно подать через портал Госуслуг.Не упускайте возможности получить положенные законом выплаты. Подписывайтесь на канал!

Второе высшее и налоговый вычет за заочное обучение

У меня уже есть высшее образование, полученное в коммерческом институте.

Сейчас учусь в аспирантуре на платной основе.

Имею ли я право получить бесплатное второе высшее образование? Полагается ли мне налоговый вычет за заочное обучение в аспирантуре, при условии, что договор на мое высшее образование был оформлен не на меня? 26 Декабря 2011, 00:25, вопрос №292 Aleks, г.

Санкт-Петербург

    , , , , , , , , ,

100 стоимость вопросавопрос решён Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (2) 110 ответов 65 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Котюхова Анна-Мария Юрист, г. Москва Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. 110ответов
  2. 65отзывов

День добрый!

Согласно пункту 1 подпункту 2 статьи 219 НК РФ, претендовать на получение налогового вычета за обучение может сам обучающийся, его родители или опекуны. Однако есть некоторые нюансы, которые нужно учитывать. Первое, это из каких средств происходит оплата обучения.

Не будут возвращены налоги, если учеба оплачена из средств материнского капитала, выигрыша, дивидендов от вложенного капитала или если деньги являются каким-либо призом. Если вы желаете получить часть потраченных на образование денег назад, то это должны быть деньги из заработной платы, с которых уже взят налог, составляющий 13%.

Форма обучения в этом случае значения не имеет, вычет предоставляется при получении первого и второго образования, дополнительного образования, при повышении квалификации. Форма обучения (очная, очно-заочная (вечерняя), заочная) также не влияет на возможность получения вычета (пп. 2 п. 1 статьи 219 НК). Если вы оплачиваете свое обучение сами, то налоговый вычет вам будет полагаться, только при наличии документа, подтверждающего, что во время учебы вы работали и платили налоги.

Выбор учебного заведения то же влияет на получение налогового вычета. Учебное заведение должно иметь соответствующую лицензию или другой документ, подтверждающий статус учебного заведения. Форма оплаты обучения влияет на получение вычета Напрямую в НК РФ, о способах оплаты учебы и как это влияет на получение выплаты, ничего не сказано.

Однако из многочисленных рассказов о попытках получить налоговый вычет становится ясно, что оплата должна производиться либо наличным, либо безналичным расчетом. Кроме того, деньги должны быть внесены лицом, которое прописано в договоре на обучение как плательщик, иначе надежд на получение возврата налога крайне мало.

Правильно оформленные документы при поступлении – залог успеха в получении налогового вычета за обучение Договор с учебным заведением лучше заключать самостоятельно, от своего лица.Сохраняйте все чеки и приходные ордера, которые вам обязаны выдавать во время оплаты обучения наличными.

Если оплата производилась по безналичному расчету, то у вас должны быть документы, подтверждающие акт перевода денег. Все эти бумаги потребуются при подаче документов в налоговую инспекцию.

Список документов в налоговую инспекцию Что бы получить налоговый вычет за обучение вы обязаны представить в налоговую инспекцию следующий список документов: Письменное заявление о желании получить налоговый вычет за обучение.

Форма заявления произвольная.

Подается оно по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения. Подать заявление можно в течение трех лет после окончания года, в котором произведена оплата. Заполненную налоговую декларацию на доходы физических лиц за прошедший год.

Бланк можно получить в местной налоговой инспекции или скачать на сайте УФНС. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ, которую вам должна выдать бухгалтерия на работе.

В ней должно быть указано какой доход вы получили и какие вычеты из него сделаны. Обязательно нужно подать копию договора с образовательным учреждением. Наличие договора подтверждает оплату именно за учебу и определяет лицо, которое вносит деньги.

Этот документ так же подтверждает дневную (очную) форму обучения. Текст договора должен содержать сведения о размере и форме оплаты за обучение. Если размер оплаты изменялся, то к договору должны быть приложены документы, подтверждающие это с указанием новой стоимости.

Это может быть дополнительное соглашение или другой официальный документ учебного заведения. Справка из образовательного заведения, подтверждающая дневную форму обучения.

Такая справка необходима, если в договоре форма обучения не указана. Но даже если она указана, то справка не помешает. Документы, подтверждающие фактическую оплату обучения налогоплательщиком.

Это как раз те самые чеки с приходными ордерами и банковские платежные документы, о которых мы говорили выше. Ваши персональные данные должны быть указаны в этих документах – это главное подтверждение того, что вы платили сами за обучение. Копия лицензии образовательного учреждения.

Она подтверждает право учебного заведения на осуществление образовательного процесса.

Место расположения учебного заведения роли не играет, это может быть и в России и за рубежом. Так же не обязательно, что бы образовательное учреждение было государственным.

Оно может быть и коммерческим, главное чтобы у него была лицензия,подтверждающая его статус учебного заведения. Надо сказать, что налоговые вычеты полагаются за весь оплаченный период нахождения в учебном заведении, включая и время академического отпуска. В заключении необходимо сказать, что налоговый вычет можно получить не только за учебу в России, но и за обучение за границей.
В заключении необходимо сказать, что налоговый вычет можно получить не только за учебу в России, но и за обучение за границей. Процедура та же, только возврат денег будет в рублях по курсу ЦБ на момент подачи документов.

Налоговый же вычет на собственное обучение предоставляется налогоплательщику в размере фактически произведенных расходов с учетом следующего ограничения: — максимальный размер всех предоставляемых налогоплательщику социальных налоговых вычетов (за исключением социальных налоговых вычетов по расходам на обучение детей и расходам на дорогостоящее лечение) в совокупности не может превышать 120 000 рублей в налоговом периоде. При этом в случае наличия у физического лица в одном налоговом периоде расходов, в связи с которыми у него возникает право на получение нескольких социальных налоговых вычетов (на собственное обучение, лечение и т.п.), данное физическое лицо самостоятельно выбирает какие виды расходов и в каких пропорциях (суммах) учитываются в пределах вышеуказанной максимальной величины социального налогового вычета. Таким образом, сумма налогового вычета налогоплательщика на свое обучение может значительно варьироваться (в том числе в зависимости от получения иных социальных вычетов), однако его размер не может превышать 120 000 рублей.

Спасибо! С уважением, Маша! 26 Декабря 2011, 00:44 1 0 251 ответ 99 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Санкт-Петербург Бесплатная оценка вашей ситуации Вы вправе получить только одно высшее образование за счет бюджета РФ.

Второе высшее образование в гос вузе может быть получено только на платной основе.

Гражданин России может получить социальный налоговый вычет (далее по тексту – СНВ) в сумме, уплаченной в календарном году за свое обучение в образовательных учреждениях Вычет принимается в размере расходов реально оплаченных за обучение. Если гражданин оплачивает собственное обучение, он имеет право заявить СНВ в размере расходов реально оплаченных, в пределах 120 000 руб. в календарный год. Если в одном году у гражданина есть право на несколько СНВ, эти 120 000 руб.

придется делить между всеми этими вычетами или выбрать какой-то один из них. Следовательно, максимальный размер СНВ равен 15 600 руб.

(120 000 руб. x 13%) НДФЛ. СНВ можно получить по расходам на обучение не только в вузе, но и в других образовательных учреждениях, например в детских садах, средних, спортивных и музыкальных школах, учебных центрах, автошколах.

Причем эти учреждения могут быть как государственными и муниципальными, так и частными (коммерческим).

Образовательное учебное заведение должно иметь лицензию на образовательную деятельность. СНВ предоставляются плательщикам НДФЛ, если их доходы облагаются по налоговой ставке 13%. Остальные доходы не учитываются для целей СНВ.

При отсутствии доходов, облагаемых по ставке 13%, пенсионеры и неработающих граждан не вправе получить СНВ в связи с произведенными расходами на обучение. За свое обучение гражданин может получить СНВ, не зависимо от формы обучения.

В случае, обучения ребенка по вечерней форме (очно-заочная форма) налоговики откажут в предоставлении вычета. Вычет предоставляется только при очной форме обучения ребенка.

Налоговое законодательство РФ не предусматривает конкретный перечень необходимых документов.

Примерный перечень необходимых документов: — декларация (форма 3 НДФЛ); — платежные документы: кассовые чеки ККТ, платежные поручения, и т.п.; — договор об обучении; — лицензия на образовательную деятельность, — документы, подтверждающие данные о рождении детей и их родстве с налогоплательщиком; — справка из образовательного учреждения, подтверждающая, обучение ребенка по очной форме; — справка о доходах за прошедший год (форма 2 НДФЛ).

Если родитель оплачивает обучение ребенка в институте, то и договор на обучение ребенка должен быть заключен между институтом и этим родителем. В противном случае налоговики откажут в предоставлении вычета.

СНВ на обучение предоставляется налоговой инспекцией. Основанием для его получения является налоговая декларация, подаваемая гражданином по окончании календарного года. Необходимо подать в налоговую инспекцию по месту регистрации письменное заявление на предоставление социального вычета, декларацию по НДФЛ, документы, подтверждающие право на получение социального вычета на обучение.

Документы можно подать в копиях, показав инспекторам оригиналы документов при непосредственной подаче в инспекции. Если посылать документы по почте, то они должны быть заверены нотариально.

Наша юридическая компания может оказать помощь в составлении декларации и подаче документов в инспекцию. 27 Декабря 2011, 11:15 0 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене.

Похожие вопросы 10 Августа 2015, 15:50, вопрос №935784 29 Января 2017, 16:12, вопрос №1517462 17 Января 2018, 14:38, вопрос №1875056 15 Декабря 2015, 08:50, вопрос №1072626 16 Ноября 2015, 01:05, вопрос №1040946 Смотрите также

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
  2. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  3. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  4. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  5. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен . предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  2. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
  3. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).
  2. в школах;
  3. в детских садах;
  4. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации. Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  1. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  2. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
  3. лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  1. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  2. свидетельство о рождении ребенка;
  3. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  4. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

Как получить налоговый вычет за обучение

20 декабря 2017Вычеты за обучение являются одной из разновидностей налоговых льгот при затратах населения на социальные потребности, где государство возвращает часть выплаченного налога.

О том кому они полагаются и как это сделать, читайте в данном дзене.

По основной работе мне часто приходится сталкиваться с тем, что родители, обучая своих детей в университете, просят выдать им документы на налоговые вычеты за обучение. Но на вопрос какие же документы для этого необходимы ставит их в тупик.Решил исправить ситуацию и объяснить как и для чего это делается.1.

Налоговый вычет за обучение предоставляется всем официально работающим родителям, которые оплачивают очное образование детей возрастом до 24 лет.2. Вычеты можно получить за себя или за близких родственников – детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет.

Важно, чтобы они учились на дневной форме обучения.3.

Если студент оплачивает учебу сам за себя, то форма обучения значения не имеет.

Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности, а у индивидуального предпринимателя одним из видов экономической деятельности являлись образовательные услуги.1. Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается.2. Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.3.

Вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала.Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2018 году можно будет получить вычет за 2017, 2016 и 2015 годы.1.

Размер вычета за обучение детей, составляет 50000 руб. в год за одного студента. Максимальная сумма к возврату на руки будет равна 6500 руб. (50000 х 13%). Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х – 19 500 руб.

и т.д.2. Предельный размер вычета за свое обучение и обучение братьев и сестер составляет 120 000 руб в год. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 15600 рублей.

Сюда надо еще прибавить 6500 руб. и получится, что государство вернет до 22100 руб в год.Вычет за год не может превышать размер НДФЛ (13% от зарплаты), уплаченного за год в бюджет. Невыбранная сумма вычета заявляется на следующий годДавайте на примере разберем ситуацию с суммой вычетаНалоговый вычет рассчитывают из доходаПредположим, что родители студента Иванова Ивана потратили за его обучение 50000 рублей в год.

Оплачивали они по 25000 рублей в семестр. Отец Ивана работает доцентом в вузе и получает 40000 руб в месяц. В год он зарабатывает 480000 рублей.

Из этой суммы на руки он получил 417600 руб.

13% подоходного налога за него заплатил работодатель – 62400 руб.Отец Иванова Ивана в конце года подал заявление на налоговый вычет за обучение сына.После подачи заявления налоговая вычтет расходы на образование из доходов отца за год и пересчитает ее НДФЛ: (480000 − 50000) × 0,13 = 55900 рубПолучается, что отец студента Иванова Ивана должен был заплатить 55900 руб, но на самом деле заплатил 62400 руб. Налоговая вернет ему переплату: 62400 − 55900 = 6500 руб Можно посчитать еще проще.

Сумму потраченную на обучение умножить на 13%.

В итоге получится сумма к возврату.1. Копия договора об образовании и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.2. Справка 2-НДФЛ для подтверждения о полученной зарплате и оплаченных налогах НДФЛ.3.

Декларация 3-НДФЛ за год учебы.4. Заявление о возврате части НДФЛ.5. Копия паспорта.Наибольшее количество вопросов и проблем при получении вычета за обучение детей связано с оформлением документов.

В идеальном случае все документы должны быть оформлены на родителей.В этом случае никаких проблем с вычетом и вопросов от налоговых органов в процессе его получения не возникнет:1.

в договоре на оказание образовательных услуг родитель должен быть указан в качестве заказчика и плательщика;2.

платежные документы (квитанции, приходно-кассовые ордера и т.п.) должны быть также оформлены на имя родителя.Однако, на практике очень часто встречаются ситуации, когда все не так идеально: договор оформлен только на детей, на одного из родителей или в платежных документах в качестве плательщика значится имя ребенка.Ситуация 1. Договор оформлен на родителя, в платежном документе в качестве плательщика указано имя ребенка.В этом случае родитель может попробовать получить вычет, дополнительно предоставив доверенность (предоставляется в письменной форме и не требует нотариального заверения) на внесение денежных средств ребенком от имени родителя. Но позиция налоговых органов по этому поводу неоднозначна (уточните этот вопрос в своей налоговой инспекции) и поэтому даже при ее наличии возможен отказ в вычете.Ситуация 2.

Договор оформлен только на ребенка, в платежном документе в качестве плательщика указано имя родителя.Родитель вправе рассчитывать на налоговый вычет, даже учитывая, что он не указан в договоре на оказание образовательных услуг. Это связано с тем, что для получения вычета должны быть документы, подтверждающие Ваши фактические расходы за обучение (платежные документы, оформленные на имя родителя).

При этом не имеет значения, что договор с образовательным учреждением заключен с ребенком.Ситуация 3. Договор и платежные документы оформлены на ребенка.Ситуация, когда все документы оформлены на ребенка, а вычет хочет получить родитель, является комбинацией (и худшим случаем) двух описанных выше ситуаций.

Считаю, что считаем, что родитель вправе подать документы на вычет даже в данном случае, но как и в предыдущих ситуациях, окончательное решение по поводу предоставления вычета будет зависеть от позиции налоговой инспекции. Рекомендую уточнить этот вопрос в своей налоговой инспекции.Ситуация 4. Документы могут быть оформлены на любого из родителей.Важно, чтобы подтверждающие документы (договор об образовании, платежные документы) были оформлены на родителей.

Однако, при этом стоит отметить, что на кого именно из родителей они будут оформлены абсолютно не важно. Нужно лишь приложить копию свидетельства о браке.Если родители еще только на стадии заключения договора/оплаты обучения, то советую стараться оформлять документы, указывая себя в качестве заказчика.Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно в деканате образовательного учреждения.Еще потребуются оригиналы платежных документов (чеки, квитанции, платежные поручения).

Если вы случайно потеряли чек об оплате, то его можно восстановить в бухгалтерии вуза или в банке (если оплата проводилась безналично).В случае, если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение. Это могут быть либо дополнительное соглашение или справка об изменении стоимости обучения.Справка 2-НДФЛ.

Ее выдают в бухгалтерии организации, где отец Иванова Ивана работает. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.Декларация 3-НДФЛ за каждый год.

Декларацию оформляют от руки на бланке или на специальных сайтах. Для заполнения декларации понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ.Заявление о возврате НДФЛ. Заполнить его можно от руки или в электронном виде.

В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который налоговая инспекция перечислит вам деньги.Документы, подтверждающие личность.

Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из университета.Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.

При входе в зал ожидания необходимо получить номер в электронной очереди. После чего придется ждать своей очереди. Пригласив к окошку, отдаете заявление и документы.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+