Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Жилищное право - Образец 3ндфл при покупке квартиры в ипотеку

Образец 3ндфл при покупке квартиры в ипотеку

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку


Гражданин, который приобрел жилье по программе ипотечного кредитования, имеет право на получение двух имущественных вычетов: части суммы, потраченной на покупку недвижимости, и части суммы оплаченных процентов по ипотеке. Необходимо помнить, что претендовать на вычет могут только официально трудоустроенные физические лица, за которых НДФЛ оплачивает работодатель.Все необходимые документы можно оформить самостоятельно. Для этого заполняют на бумажном носителе или в специальной программе.

Рассмотрим, какие разделы нужно заполнять в бланке и в электронной форме.В бланке нужно заполнить следующие разделы:

  1. Разделы 1 и 2;
  2. Титульный лист;
  3. Приложения 1 и 7.

Другие разделы заполняют, если есть данные для них.

Например, гражданин получал доходы от источников за пределами Российской Федерации.

Или он желает получить социальный, стандартный или инвестиционный вычет.Заполнение документа начинают с Титульного листа, затем переходят к Приложению 1, потом — к Приложению 7, Разделу 2 и 1. То есть, декларацию заполняют в обратной последовательности. Это требуется для удобства указания информации.Изначально заполняют Титульный лист.

В нем указывают данные налогоплательщика:

  1. код категории налогоплательщика;
  2. ФИО;
  3. ИНН;
  4. код страны;
  5. паспортные данные;
  6. Адрес регистрации;
  7. код статуса налогоплательщика.
  8. дату рождения;

Затем подтверждают, кто подает отчет: физическое лицо или его представитель.Приложение 1 предназначено для отражения информации о доходах, которые получены от источников в Российской Федерации. Это может официальное трудоустройство по трудовому соглашению, договору гражданско-правового характера. В нем указывают следующие данные:

  1. КПП;
  2. налоговую ставку по которой облагается доход (для граждан РФ она составляет 13%);
  3. ОКТМО налогового агента.
  4. ФИО физического лица;
  5. название предприятия;
  6. ИНН — в шапке листа;

В строке 070 указывают сумму полученного за отчетный год дохода.

В строке 080 — сумму удержанного с него подоходного налога. Если у налогоплательщика есть доходы, которые облагаются по другой налоговой ставке, или он официально работает на нескольких предприятия, заполняют второй раздел в Приложении 1.В Приложении 7 указывают следующее:

  1. код наименования объекта (квартира — 2).
  2. ИНН — в шапке листа;
  3. ФИО физического лица;

Затем проставляют код, который соответствует кадастровому, инвентарному или условному номеру.

Если ни один из них неизвестен, указывают «0».

Далее переходят к проставлению инвентарного/условного/кадастрового номера. При их отсутствии, прописывают адрес недвижимости.Если известен кадастровый/инвентарный/условный номер, адрес можно не прописывать.Затем в строке 080 указывают сумму, которая была потрачена на покупку квартиры.

Государством установлен максимальный размер имущественного вычета для таких целей. Он составляет 2 млн. руб. Поэтому, если недвижимость стоит дороже, указывать нужно только эту сумму.В поле 140 прописывают сумму дохода, который был получен у налогового агента.

Аналогичный показатель вписывают в строке 150. Остаток вычета, который переносится на следующий год, указывают в строке 170.В Разделе 2 указывают следующую информацию:

  1. ИНН — в шапке листа;
  2. вид дохода — 3 (иное).
  3. ФИО физического лица;

В строках 010 и 030 отражают сумму дохода, в поле 040 — сумму вычетов, заявленных в декларации.

В строке 080 — сумму уплаченного НДФЛ, в строке 160 — сумму, которую нужно вернуть из бюджета. Она высчитывается путем умножения суммы полученных доходов на налоговую ставку.Данные из Приложений переносят в Раздел 1. В ней заполняют следующие сроки:

  1. 010 — возврат денег из бюджета (код 2);
  2. 030 — ОКТМО по месту регистрации (где оплачивается налог);
  3. 020 — КБК для НДФЛ;
  4. 050 — сумма компенсируемого подоходного налога.

На всех листах проставляют номер страницы, дату составления отчета и подпись.Чтобы вернуть не только часть денег за покупку квартиры, но еще и часть процентов по ипотеке, заполняют такие же Разделы и Приложения в декларации.

Только в Приложении 7 суммы указывают в строках 110, 130 (если часть налогового вычета уже была получена через налогового агента), 160 (сумма процентов), 180 (при переносе части суммы вычета на следующий год).Изначально информацию указывают во вкладке «Задание условий». Указывают, что подают декларацию 3-НДФЛ, номер корректировки «0» (если декларацию за отчетный год подают впервые), номер ОКТМО по мету регистрации. Отмечают «иное лицо», ставят галочку в пункте «Учитываемые «справками о доходах физического лица» доходы по договорам…».Затем переходят к заполнению «Сведений о декларанте».

В нем указывают данные физического лица, претендующего на вычет: ФИО, дату рождения, паспортные данные и другую обязательную информацию.После этого заполняют вкладку «Доходы, полученные в РФ». Выбирают налоговую ставку 13%.

Чтобы добавить работодателя, нажимают на зеленый «+», указывают его данные. Суммы доходов проставляют во втором разделе этой вкладки.

Также нажимают на зеленый «+». Код дохода и его сумму указывают такие же, что и в справке 2-НДФЛ.Далее заполняют вкладку «Вычеты». В верхнем меню активируют пункт «Имущественные».

Ставят галочку «Предоставить имущественный налоговый вычет». С помощью нажатия на зеленый «+» вносят данные о приобретенном имуществе. В конце вкладки есть поля для заполнения сумм вычетов по ипотеке: основных расходов на приобретение и суммы процентов за все годы.

  • ТЕГИ

Алгоритм заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам по ипотеке на вычет и возврат 13 % при покупке квартиры за 2018 год

» » 01.08.2019 Если гражданин налогоплательщик воспользовался банковской ипотекой для покупке собственной жилплощади, он вправе вернуть ранее удержанный НДФЛ не только по реальным затратам, обусловленным покупкой квартиры, но и по внесенным кредитным процентам.

Налоговым законодательством предусматривается вычет по внесенным ипотечным процентам для плательщиков НДФЛ.

Максимальная величина вычета составляет 3 (три) миллиона рублей. Примечательно, что вычет по внесенным процентам предоставляется и учитывается отдельно от вычета по основным издержкам физического лица на покупку жилья, максимальное значение которого равняется 2 (двум) миллионам рублей. Особенности оформления 3-НДФЛ для получения физического лицом имущественного вычета по внесенным ипотечным процентам, уплаченным в отчетном 2018 году, рассматриваются более детально.
Особенности оформления 3-НДФЛ для получения физического лицом имущественного вычета по внесенным ипотечным процентам, уплаченным в отчетном 2018 году, рассматриваются более детально.

По результатам отчетного года допускается возврат физическому лицу 13 % от величины процентов, уплаченных гражданином по ипотеке за соответствующий год.

Важно учесть, однако, что возвращаемая сумма не будет превышать величину тринадцатипроцентного подоходного налога, перечисленного физлицом заявителем в отчетном периоде (при этом учитывается налог 13 %, возвращаемый по базовому вычету, равному двум миллионам рублей).

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для вычета по расходам на покупку квартиры, .

Если же в соответствующем отчетном периоде у физического лица не было налогооблагаемых доходов, он не будет претендовать на имущественный вычет и возврат процентов по ипотеке.

При подобных обстоятельствах гражданин налогоплательщик сможет обратиться за налоговым вычетом и возвратом по ипотеке в следующем году. Чтобы законно получить НДФЛ вычет с внесенных ипотечных процентов за отчетный 2018 год, человеку необходимо в текущем 2021 году направить налоговой службе пакет документов, включающий декларацию 3-НДФЛ и некоторые другие бумаги.

Чтобы обоснованно претендовать на эту налоговую льготу, гражданин, уплачивающий НДФЛ и оформивший ипотеку, должен документально подтвердить соблюдение следующих условий:

  • Физлицо может предоставить официальную документацию, доказывающую внесение платежей по ипотечному договору в связи с покупкой квартиры.
  • Наличие у физлица в отчетном годовом периоде дохода, с суммы которого отчислялся (удерживался) НДФЛ по ставке 13 процентов.
  • У гражданина налогоплательщика еще имеется неиспользованная часть трехмиллионной величины причитающегося имущественного вычета.

Процедура заполнения 3-НДФЛ в бесплатной . Чтобы законно получить вычет по ипотеке и возврат НДФЛ с внесенных ипотечных процентов, покупатель квартиры должен заполнить и сдать 3-НДФЛ.

Граждане, которые обоснованно претендуют на получение подобной льготы по итогам отчетного 2018 года, в настоящем 2021 году составляют эту декларацию.

В данном документе обязательно указываются налогооблагаемые доходы гражданина, размер удержанного и уплаченного подоходного налога, обоснованная величина причитающегося вычета по ипотеке, а также сумма НДФЛ, заявленная физлицом к возврату. В настоящем 2021 году физлицами сдается , структура которой ощутимо изменилась по сравнению с предыдущей версией этого документа. Актуальный шаблон рассматриваемой декларации установлен специальным приказом фискального ведомства (ФНС РФ), изданным 03.10.2018 под официальным номером .

Этот нормативный акт действует с 01.01.2019. Шаблон, утвержденный данным приказом, заполняется в настоящем 2021 году. Скачать новый бланк формы 3-НДФЛ для заполнения в 2021 году — .

Чтобы оформить причитающийся вычет по внесенным ипотечным процентам, физлицо готовит следующие бумаги:

  1. справка по шаблону 2-НДФЛ, в которой обозначаются размер налогооблагаемого дохода, выплаченного физлицу, и величина удержанного НДФЛ (документ выдается работодателем);
  2. ипотечный договор гражданина с кредитно-финансовым учреждением (копия);
  3. декларация 3-НДФЛ (она самостоятельно заполняется физлицом заявителем с целью отражения величины ипотечных выплат и суммы предстоящего имущественного вычета).
  4. ИНН справка заявителя (копия);
  5. справка-отчет, в которой обозначается фактическая сумма, уже внесенная заемщиком по ипотеке (выдается банком-кредитором);
  6. паспорт гражданина заявителя (копия);
  7. заявление на вычет (оно самостоятельно составляется гражданином-заявителем);

Чтобы вернуть налог, перечисленный с доходов физлица в отчетном 2018 году, оформив соответствующий вычет с суммы процентов по ипотеке, уже внесенных физлицом, гражданин составляет 3-НДФЛ и передает её локальным органам ФНС. Это делается в любое удобное время на протяжении настоящего 2021 года. Жесткие сроки для этой процедуры не предписываются актуальным законодательством.

Если гражданин не подаст эту декларацию в течение нынешнего 2021 года, он сможет оформить полагающийся вычет и возврат налога на протяжении следующих лет. Вся документация направляется физлицом локальному подразделению налогового органа. Гражданин-заявитель вправе лично принести документы в офис ФНС.

Кроме того, он может выслать их почтой, передать через своего представителя, имеющего соответствующую доверенность. Разрешается подача в электронном формате – через соответствующие опции на веб-ресурсах госуслуг или налогового ведомства.

Если документ составляется покупателем квартиры для оформления возврата НДФЛ и получения причитающегося вычета по внесенным ипотечным процентам, порядок заполнения этой отчетной формы выглядит следующим образом:

  • Заполняется второй раздел (вычисление налоговой базы, уточнение налоговой суммы).
  • Оформляется седьмое приложение (здесь важно дополнительно отразить сумму внесенных процентов по ипотеке, заявленную величину соответствующего вычета).
  • Заполняется второе приложение (необходимо для доходов физлица от зарубежных работодателей).
  • Первый раздел (итоговые сведения).
  • Оформляется вступительная часть.
  • Первое приложение (необходимо для доходов физлица от отечественных работодателей).

Следует помнить, что физлицам-налогоплательщикам предоставляется законное право на оформление следующих разновидностей налогового имущественного вычета, актуальных при покупке квартиры:

  1. Вычет на 2 (два) миллиона рублей – для покупной стоимости приобретенной квартиры.
  2. Вычет в размере 3 (трех) миллионов рублей – для процентов, внесенных по ипотеке.

Вышеперечисленные разновидности имущественного вычета оформляются по отдельности – взаимосвязь между ними отсутствует.

Следует детально рассмотреть порядок составления декларации 3-НДФЛ для вычета по внесенным ипотечным процентам.

Составление седьмого приложения 3-НДФЛ для компенсации НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку предусматривает заполнение физлицом следующих строк:

  1. 130 – здесь фиксируется значение вычета по внесенным процентам по ипотеке, оформленного физлицом-заявителем через своего работодателя путем надлежащего уведомления ФНС (чтобы не ждать завершения года, покупатель жилья для возврата НДФЛ вправе запросить льготу в году приобретения жилплощади с целью уведомления ФНС для компенсации налога через своего работодателя);
  2. 150 – прописываются фактические затраты физлица, обусловленные приобретением соответствующей квартиры (в рамках налоговой базы, определенной выше);
  3. 080,100,120 – указываются фактические сведения о затратах физлица, обусловленных оплатой стоимости приобретенной квартиры в ипотеку (ипотечные проценты здесь не учитываются);
  4. 140 – конкретизируется налоговая база (из поступлений отчетного года вычитается сумма вычета физлица по налоговому уведомлению);
  5. 032 – отражается местонахождение жилплощади;
  6. 010 – значение 2 проставляется для квартиры;
  7. 180 – отражается величина вычета по внесенным процентам, переходящего на следующий отчетный год (из значения 090-строки вычитаются значения полей 110,130,160).
  8. 030,031 – выбирается тип имеющегося номера недвижимого объекта и проставляется его конкретное значение;
  9. 020 – значение 01 проставляется для собственника жилья;
  10. 110 – отражается величина ранее задействованного вычета по внесенным процентам для этого же объекта, в отношении которого гражданин уже обращался к ФНС;
  11. 050 – прописывается дата оформления (регистрации) физлицом права собственности на квартиру;
  12. 090 – прописывается сумма процентов, внесенных физлицом за отчетный годовой период, в рамках лимита, соответствующего 3 (трем) миллионам рублей (если такой вычет прежде не использовался гражданином-заявителем);
  13. 160 – прописываются конкретные затраты физлица, обусловленные уплатой кредитных процентов (данная сумма учитывается для НДФЛ вычета отчетного года в рамках разности полей 140 и 150);
  14. 170 – отражается величина вычета по затратам физлица на покупку жилплощади, переходящего на следующий отчетный год;

Если 3-НДФЛ оформляется исключительно для компенсации ипотечных процентов, заполнению подлежат такие строки:

  1. 090 – величина внесенных процентов по ипотеке;
  2. 160 – подсчитываются ипотечные затраты, учитываемые для НДФЛ вычета;
  3. 110 – прописывается сумма вычета, задействованного ранее (если обращение не является первичным);
  4. с 010 по 050 – соответствующие сведения о приобретенной жилплощади;
  5. 180 – подсчитывается остаток НДФЛ-вычета, перенесенный на следующие отчетные годы.
  6. 140 – отражается соответствующая налоговая база;
  7. 130 – процентный вычет, оформленный через работодателя (если оформлялся);

Образец заполнения Приложения 7 в декларации: В первом приложении обозначаются актуальные источники доходов, для отчетного года.

Здесь прописываются суммы соответствующих доходов и значения уплаченного НДФЛ. Пример заполнения Приложения 1: Второй раздел отчетной формы используется для вычисления налоговой базы, он заполняется так:

  1. 040 – прописывается сумма вычета (по сведениям седьмого приложения);
  2. 160 – налог к возврату (из значения 080-строки вычитается значение 070-поля).
  3. 030 – сюда переносится значение 010-строки;
  4. 080 – сумма удержанного налога (по сведениям первого приложения);
  5. 010 – совокупный доход конкретного отчетного периода (по сведениям первого приложения);
  6. 070 – уплачиваемый налог (определяется 13% от значения поля 060);
  7. 060 – значение базы налогообложения (разница между полями 030 и 040);

Образец заполнения Раздела 2 в декларации: Строки первого раздела заполняются таким образом:

  1. 030 – проставляется ОКТМО-код (нужное значение);
  2. 020 – проставляется КБК-код (необходимое значение);
  3. 040 – прочерки;
  4. 010 – проставляется значение 2, то есть возврат НДФЛ ;
  5. 050 – фиксируется величина подоходного налога к возврату.

Образец Раздела 1 в 3-НДФЛ: Титульный лист заполняется в обычном порядке.

Указываются стандартные сведения о гражданине-налогоплательщике – его ФИО, сведения паспорта, резидентский статус, иные параметры, – а также данные об отчетном периоде, подразделении ФНС.

Скачать новый бланк формы 3-НДФЛ для оформления в 2021 году – . Скачать пример заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет по процентам по ипотеке при покупке квартиры за 2018 год — .

Еще образцы заполнения 3-НДФЛ:

  1. .
  2. ;
  3. ;
  4. ;
  5. ;

Пример заполнения 3-НДФЛ по ипотеке смотрите в видео: Гражданин, который приобрел жилплощадь на условиях ипотеки и при этом является действующим плательщиком НДФЛ, вправе получить компенсацию 13% от величины уплаченных кредитных процентов. Поскольку сумма такого вычета ограничивается 3 (тремя) миллионами рублей, максимальная величина возврата составляет 390 тысяч рублей (берется 13% от трех миллионов рублей). Чтобы оформить подобный возврат, физлицо составляет 3-НДФЛ, заполняя определенные страницы отчетной формы надлежащим образом.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку

12 августаГражданин, купив квартиру в ипотеку, вправе вернуть из бюджета уплаченный подоходный налог (13%), начиная с того года, в котором приобретено жилое помещение.

Возвращаемый налог, составляющий 13%, рассчитывается из стоимости приобретенной квартиры, но не более суммы 2 000 000 рублей, и на проценты по кредиту, но опять же в сумме не более 3 000 000 рублей. Таким образом, максимальный размер денежных средств к возврату будет составлять 260 000 рублей (13% от 2 млн. р.) и 390 000 рублей (13% от 3 млн.

р.).Такие суммы называются имущественным налоговым вычетом, и не ограничиваются каким-либо сроком, т.е. воспользоваться им можно и в течение одного года и в течение десяти лет. При этом за годы, предшествующие году возникновению права собственности, рассчитывать на вычет нельзя (кроме пенсионеров).Для возврата налога необходимо вместе с документами о покупке недвижимости в ипотеку, заполнить и направить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ.Удобнее всего это сделать при помощи компьютерной программы «Декларация», а пользователи Личного кабинета налогоплательщика на сайте ИФНС могут подготовить декларацию в онлайн режиме.Придется заполнить титульный лист, разделы 1 и 2, приложения 1 и 7.В разделе 1 указываются сумма налога, подлежащего возврату из бюджета.В разделе 2 пишется годовой доход и сумма вычета, на которую уменьшается доход, налоговая база для перерасчета налога.

При этом за годы, предшествующие году возникновению права собственности, рассчитывать на вычет нельзя (кроме пенсионеров).Для возврата налога необходимо вместе с документами о покупке недвижимости в ипотеку, заполнить и направить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ.Удобнее всего это сделать при помощи компьютерной программы «Декларация», а пользователи Личного кабинета налогоплательщика на сайте ИФНС могут подготовить декларацию в онлайн режиме.Придется заполнить титульный лист, разделы 1 и 2, приложения 1 и 7.В разделе 1 указываются сумма налога, подлежащего возврату из бюджета.В разделе 2 пишется годовой доход и сумма вычета, на которую уменьшается доход, налоговая база для перерасчета налога. Далее пересчитывается налог: указывается налог с учетом вычета, уплаченный налог и сумма налогового возврата.Приложение 1, как правило, заполняется на основании справок 2-НДФЛ, полученных у налоговых агентов (работодателей).Приложение 7 целиком посвящено расчету имущественных налоговых вычетов по расходам на приобретение недвижимости. В нем указываются сведения о жилом помещении и дата регистрации права собственности.Далее вносится информация о стоимости квартиры, но не более 2 000 000 р., фактически уплаченные проценты по ипотеке, но не более 3 000 000 р.

Если в подаваемой декларации налогоплательщик пользуется остатком вычета с предыдущих лет, он отражает сумму вычета, принятую к учету в предыдущие налоговые периоды.Наконец, указываются: сумма расходов на покупку квартиры и сумма уплаченных процентов с применением налогового вычета, т.е.

новая база для расчета налога. Если сумма дохода, с которого уплачен НДФЛ, не покрывает положенный налогоплательщику имущественный вычет, ниже фиксируется остаток вычета для целей его применения в последующие годы.

3-НДФЛ для вычета по ипотеке — имущественный и вычет процентов

Потраченное время при покупке жилья в ипотеку вам никто не компенсирует, но в плане финансовой поддержки можно рассчитывать на государство.

По закону вы можете сделать вычет по ипотеке, то есть вернуть те деньги, что были ранее оплачены по ипотечным процентам. Для этого нужно оформить декларацию 3-НДФЛ, которая подтвердит затраты.

Разберемся во всех особенностях вычета по ипотеке: что такое 3-НДФЛ, как правильно заполнить этот документ, куда его отправлять и какой налоговый вычет по ипотеке можно получить.

Содержание: Купив жилой объект, российские граждане могут возместить оплаченные налоги по этой недвижимости.

Сумма налогового вычета регулируется законодательством. Давайте разберемся, кому и на какую сумму можно рассчитывать. Люди, которые официально работают в России и оплачивают налоги, при покупке жилья могут рассчитывать на 2 вида налоговых вычетов:

  • По купленному жилью — имущественный. Этот вычет предполагает возврат 13% от стоимости объекта недвижимости, которую вы приобрели.
  • По ипотечным процентам, которые он уплатил организации, выдавшей ипотеку. В этом случае налогоплательщик может вернуть себе 13% от банковского заработка на предоставлении кредита.

Важно: в обоих налоговых вычетах полная сумма возврата ограничена.

Установленные законодательством рамки мы подробно разберем ниже. Каждый из перечисленных вычетов действует самостоятельно.

Вы можете выбрать один из них или же подать заявку на возврат денег сразу по обоим.

Чтобы получить максимальную выгоду при покупке жилья в ипотеку, сначала рекомендуем оформить заявление на получение имущественного вычета. Налоговый вычет по процентам, который вы оплатите за год пользования кредитом, окажется гораздо меньше, чем выгода от возврата денег по купленной недвижимости. Следовательно, когда вернете деньги по имущественному вычету, уже можно будет заниматься вопросом компенсации уплаченных процентов.
Следовательно, когда вернете деньги по имущественному вычету, уже можно будет заниматься вопросом компенсации уплаченных процентов.

Конечная сумма возврата будет зависеть не только от установленных законодательством рамок. Еще на этот показатель влияет официальная зарплата обратившегося за компенсацией человека.

Чем больше налогов гражданин уплатил и оформил в декларации 3-НДФЛ, тем больше финансов он получит обратно после покупки жилья. На возврат налогов по приобретенному жилью или земельному участку может рассчитывать каждый гражданин России, который официально заработал на это имущество и своевременно внес данные в декларацию 3-НДФЛ. Возместить финансы может также и тот человек, чьи ежемесячные доходы только частично состоят из «белой зарплаты».

Если вы работаете официально, тогда регулярная оплата части вашего заработка государству ложится на плечи работодателя. Важно: Вам откажут при обращении за возвратом средств, если:

  1. недвижимость приобреталась у матери, отца, детей, сестер или братьев.
  2. В процессе покупки жилого объекта использовались государственные субсидии либо матпомощь со стороны компании, где вы работаете;

Размер положенных вам выплат зависит не только от итоговых цифр в справке 3-НДФЛ, но и от предписаний законодательного акта.

Следуя действующим правилам, граждане могут рассчитывать на вычет 13% из затрат, которые были израсходованы на приобретение недвижимости.

Также налогоплательщики могут рассчитывать на компенсацию в тех же размерах по расходам, потраченным на обслуживание ипотеки. Максимальные суммы для компенсации:

  1. недвижимость — 2 миллиона рублей;
  2. проценты по ипотеке — 3 миллиона рублей.

Следовательно, в качестве вычета по приобретенной собственности налогоплательщикам положено максимум 260 тысяч рублей, а по процентам — 390 тысяч рублей.

Вы можете подавать справку 3-НДФЛ неоднократно. Эта возможность доступна до тех пор, пока не будет исчерпан установленный лимит. Найдено 4 кредиторов Новинка 1 дн.

Макс. сумма: 50 000 000 ₽ Мин.сумма: 600 000 ₽ Срок: 3-30 г. Ставка: 9.39 % Возраст: 21-70 Мин.

требования: Да 1 дн. Макс. сумма: 50 000 000 ₽ Мин.сумма: 625 000 ₽ Срок: 1-25 г.

Ставка: 7.4 % Возраст: 18-70 Мин.

требования: Да Популярно 1 ч.

Макс. сумма: 30 000 000 ₽ Мин.сумма: 472 000 ₽ Срок: 3-30 г.

Ставка: 9.8 % Возраст: 18-65 Мин. требования: Да 3 дн. Макс. сумма: 20 000 000 ₽ Мин.сумма: 500 000 ₽ Срок: 1-30 дн. Ставка: 10.9 % Возраст: 21-70 Мин.

требования: Да Возместить можно только официальные доходы. Все, что человек зарабатывал «в серую», «в черную» и даже «в фиолетовую» вернуть невозможно, так как по сути эти деньги в государство и не поступали.

Возвращать нечего и неоткуда. Заполняя 3-НДФЛ по обслуживанию ипотеки, нужно указать все облагаемые сборы.

К ним относятся помимо стандартной ставки еще и: Приобретая недвижимость в 2013 году и ранее, ВОЗВРАЩАТЬ ПО ИПОТЕКЕ МОЖНО ЛЮБУЮ СУММУ. лимит в 3 000 000 не распространяется, так как тогда ЭТО ОГРАНИЧЕНИЕ НЕ ДЕЙСТВОВАЛО.

Если недвижимость приобреталась в 2014 году или позже, тогда у вас есть возможность получить вычет не только за нее, но и за последующую покупаемую недвижимость. В случаях, когда потрачено не 2 000 000, а меньше, тогда можно учитывать при расчете компенсации еще и дополнительные затраты.

Сюда входят расходы на строительные и отделочные материалы, а также оплату специалистов для выполнения ремонта.

Важно: компенсировать затраты на материалы и мастеров можно только при приобретении новой «голой» квартиры, в которой пока только черновая отделка.

Все дополнительные затраты на строительство и отделку помещения должны быть подтверждены документально. Чтобы вам было понятней, как работает все вышеизложенное на практике, предоставим пример расчета компенсации. Предположим, гражданин Степанов Петр Петрович зарабатывает 200 000 руб., из которых официально задекларированными получаются только 20 000 руб.
Предположим, гражданин Степанов Петр Петрович зарабатывает 200 000 руб., из которых официально задекларированными получаются только 20 000 руб.

Остальную часть составляет заработная плата, полученная «в серую». Считаем:

  1. официально человек получает за год 240 000 руб. = 20 000 х 12;
  2. из них на НДФЛ уходит 31 200 = 240 000 х 0,13;
  3. Петру Петровичу государство может вернуть 31 200 рублей за этот год.

Получать компенсацию Петр Петрович сможет до тех пор, пока ему не выплатят максимальный установленный лимит выплат в размере 260 и 390 тысяч рублей. Чтобы успешно оформить вычет по ипотеке и купленному жилью, вам понадобятся следующие бумаги: Название Пояснение Заявление Укажите в нем номер счета, на которые удобно получить деньги, дату заполнения и роспись Договор по ипотеке и справка-подтверждение, что положенные проценты выплачены Чтобы возместить уплаченные проценты Квитанции, чеки, расписки по ДДУ* и ДКП** Документальное подтверждение расходам по приобретенному объекту Договор купли-продажи либо ДДУ, а также акт приема-передачи собственности Если вы участник долевого строительства здания, полноправным владельцем еще не стали, но объект уже принят и имеется соответствующий акт, то уже можно претендовать на возврат средств Справка образца 2-НДФЛ За тот год, когда подается заявление от лица бухгалтерии Выписка из госреестра Подтверждение права собственности *ДДУ — договор долевого участия; **ДКП — договор купли-продажи.

Если вы собираетесь подавать документы посредством личного визита в налоговую службу (НС), тогда нужно сделать ксерокопию каждой бумаги. Их можно отправить и дистанционно. Для этого отсканируйте документы и отправьте их, зайдя в личный кабинет на сайте НС.

Важно: Оформляя заявку при личном визите, берите бланк за тот год, когда была куплена недвижимость либо уплачены ипотечные проценты.

Это важно, потому что каждый год бланк видоизменяется.

Чтобы задекларировать свои данные в 3-НДФЛ, необходим следующий набор:

  • Подтверждение передачи денег от покупателя к продавцу.
  • Паспорт.
  • Данные по оплате ипотечных процентов.
  • Подтверждение собственности, ДДУ или ДКП.
  • Справка о доходах.

Представленный алгоритм позволит вам самостоятельно задекларировать 3-НДФЛ. Учтите только, что заполнять данные нужно только в тех формах, которые были указаны. То есть, даже если перед вами тринадцать листов форм за отчетный год, вносить данные необходимо только в пять из них: Первая: Титулка.

На первой странице укажите ваше ФИО, данные паспорта, идентификационный код и прописку. Вторая: 1-й раздел. Здесь вы заполняете страницу, основываясь на справке 2-НДФЛ, в которой представлена вся нужная информация. Объем денежного возврата указывается на базе проведенных в седьмом приложении расчетов.

Он будет равен размеру оплаченного налога. Третья: 2-й раздел. Сюда данные вы вписываете, основываясь на все той же справке о доходах.

В этом разделе нужно отметить все суммы и налоги по ним. Четвертая: 1-е приложение. Здесь вы указываете наименование компании, в которой работаете. Также нужно заполнить реквизиты организации-работодателя и дополнительные данные из второго раздела 2-НДФЛ.

Пятая: 7-е приложение. Эта часть считается самой важной в бланке. В ней нужно выполнить расчет будущего вычета.

Так как эта часть бланка играет важнейшую роль, рассмотрим более детально ее главные разделы и пункты.

Первый раздел:

  1. 1,3 – здесь понадобится указание кадастрового номера, адреса, где расположен приобретенный объект, и его почтового индекса.
  2. 1,4 – дата перехода в собственность недвижимости, который указана в официальном документе.
  3. 1,5 и 1.6 – дата гос. регистрации недвижимости. Ее можно узнать, посмотрев выписку, полученную в ЕГРП.
  4. 1,1 – формат купленной недвижки. Существующие варианты указаны в таблице ниже.
  5. 1,7 – какая доля у человека, подающего заявление.
  6. 1,8 – сколько финансов потрачено на покупку (максимум 2 миллиона рублей).
  7. 1,9 – сколько процентов выплачено.
  8. 1,2 – кем вы являетесь? Варианты в таблице.

Второй раздел:

  1. 2,9 – сколько государству осталось возместить вам по ипотечным процентам.

    Для получения цифры умножьте все выплаченные ранее вычеты на 0,13 и отнимите полученный результат от 2 000 000.

  2. 2,5 – сюда вносим сумму из справки о доходах, в которой указан пункт «Налоговая база».
  3. 2,3 и 2,4 – нужно заполнять, если ранее вы получали вычеты со стороны организации-работодателя.
  4. 2,8 – здесь указываем, сколько государству осталось возместить вам по имущественному вычету. Чтобы его определить, все полученные ранее выплаты умножьте на 0,13 и отнимите результат от 2 000 000.
  5. 2,7 – сумма переплат по ипотеке.
  6. 2,6 – цена приобретения по ДКП.
  7. 2,1 – нужно заполнять, если раньше вы получали выплаты по жилым объектам.

Заполнять документ можно от руки или же, скачав на компьютер программу «Декларация». Благодаря ней получится заполнить каждую страницу и распечатать полноценный документ для сдачи в налоговую.

В этой программе также есть возможность оформить заявку на возврат средств. Если при заполнении бланка возникнет ошибка, система выделит их и сообщит вам о необходимости внесения правок. Подать декларацию 3-НДФЛ вы можете в интернете или же при личном посещении налоговой службы.

Каждый из этих вариантов рассмотрим детальней ниже.

Отправка документации вместе с бланком 3-НДФЛ возможна в дистанционном режиме. Проходит весь этот процесс следующим образом:

  • Подаете заявку на возврат средств по ипотеке и жилью. Обязательно укажите номер счета, на который хотите получить компенсацию.
  • Заполняете 3-НДФЛ в режиме онлайн. Планомерно вводите данные. Процесс облегчается тем, что некоторые параметры будут заполняться в автоматическом режиме. Еще один бонус – если вы ранее уже вводили данные этим способом, то и расчет пройдет автоматом.
  • Загружаете в систему отсканированную документацию. Количество вкладываемых файлов ограничено. Вы можете загрузить документы размером не более 20 мегабайт. Причем нельзя будет добавить архив. Объемную документацию вроде ДДУ, ДКП или же договорного соглашения по ипотеке лучше отсканировать в низком разрешении. Высокое качество необязательно, главное – чтобы была доступная читабельность файла. Проверьте перед отправкой, все ли данные в документе хорошо видно, иначе потом придется переделывать.
  • Получаете доступ к личному кабинету на правах налогоплательщика. Для этого все-таки придется выйти за рамки интернета и посетить ближайшую налоговую службу. В ней вы получите пароль для доступа в личный кабинет на официальном сайте НС. В качестве логина будет выступать ваш идентификационный код. При посещении службы понадобится паспорт.
  • Генерируете и подтверждаете подпись в электронном формате. С готовой ЭЦП вы уже сможете официально подписать бумаги в режиме онлайн. Чтобы создать ее, понадобятся паспортные данные и указание электронной почты. На подтверждение подписи уйдет от 60 минут до одного рабочего дня.

Следить за тем, как продвигается процесс подачи заявки можно, посещая личный кабинет на сайте НС.

Там вы увидите статус заявки, решение по нему и всю необходимую вам дополнительную информацию. Благодаря отслеживанию этого вопроса вы сможете своевременно вносить коррективы и в случае необходимости предоставить нужные данные или документ специалистам НС.

Вы можете приехать к налоговикам и самостоятельно подать всю документацию, если интернетом для этих целей пользоваться нет возможности и желания. Делается это по следующему алгоритму:

  • Узнаете, как работает территориальная инспекция и по какому адресу она находится. По приходу вам нужно будет обращаться в оперзал.
  • Заполняете 3-НДФЛ и сразу же заявление на возмещение средств. Формы можно найти в интернете, распечатать и заранее заполнить, или же получить все на месте. Заполняя данные, необходимо будет также оставить номер счета, на который вы собираетесь получать денежную компенсацию по ипотеке и жилью.
  • Делаете ксерокопии необходимой базы документов. Оригиналы храните при себе тоже, чтобы те копии, что вы предоставите, можно было заверить.
  • Заранее заполняете бланк на компьютере через описанную выше программу или же делаете это вручную уже у налоговиков. Чтобы не допускать ошибок, внимательно сверяйте правильность заполнения с предоставленным образцом.

Важно: Тем сотрудникам, которым вы передадите всю свою документацию, не положено по установленным правилам проверять ее. Следовательно, на ошибки по заполнению бумаг они не укажут.

Задача представителей налоговой службы заключается в том, чтобы просто получить от вас бумаги, выдать расписку и передать все вышестоящему органу.

Проверка предоставленных сведений длится до 3 месяцев. Когда период проверки завершился, вам нужно позвонить налоговикам на горячую линию. Еще можно отслеживать статус заявки на сайте службы.

В вашем виртуальном личном кабинете будет отображена вся информация по этому вопросу. Если у налоговиков возникнут какие-то вопросы, они свяжутся с вами сами. Когда проверка завершается, все данные по налогоплательщику передаются в казначейство.

Выплата произойдет в течение 30 дней. В итоге, если все документы заполнены правильно, то общее время с момента подачи документов до получения денежной выплаты составит 4 месяца. Чтобы получить больше информации по этой теме, прочтите .

Нет похожих статей

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет за 2021 год?

Автор Евгений Трофимов На чтение 7 мин.

Опубликовано 06.04.2020При покупке квартиры граждане вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом. Для этого необходимо представить в ФНС заявление и декларацию по форме 3-НДФЛ за 2021 год.Кто может претендовать на имущественный вычет за покупку квартиры?Получить налоговый вычет смогут граждане Российской Федерации:

  1. не получившие полную сумму 260 тыс. рублей;
  2. получающие доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц по ставке 13 %;
  3. которые купили квартиру, комнату или долю в ней и зарегистрировали право собственности на него в Росреестре.

Существует несколько особенностей предоставления имущественного вычета:

  1. граждане могут приобрести жилой объект и зарегистрировать право собственности на него на несовершеннолетнего ребенка, вернув сумму имущественного вычета себе в пределах установленного законодательством лимита (260 тыс.руб.). Впоследствии ребенок не лишается права воспользоваться таким налоговым послаблением в отношении своей покупки жилья;
  2. по квартире, приобретенной супругами в совместную собственность, вернуть налог вправе оба супруга в пределах понесенных расходов.

    При этом не имеет значения, на кого их них зарегистрирован объект. Каждый из супругов может обратиться в налоговый орган и получить вычет на расходы не более 2 млн.рублей

Например: квартира приобретена в совместную собственность супругами Ивановыми стоимостью 7 млн.

рублей. Каждый из них может представить в налоговый орган пакет документов и вернуть НДФЛ в размере 260 тыс.рублей.

Если стоимость квартиры меньше 4 млн. рублей, супруги вправе распределить между собой вычет по своему усмотрению.Воспользоваться имущественным вычетом не смогут граждане, купившие квартиру у лиц, признанных Налоговым кодексом взаимозависимыми (п.1, пп.10, 11 п.2 ст.105.1 НК РФ). А именно у близких родственников:

  1. супруга;
  2. детей;
  3. подчиненных по должностному положению.
  4. родителей;
  5. опекунов или подопечного;
  6. братьев и сестер;

Имущественный вычет возможно получить, представив в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, и заявление.Для получения вычета в декларации нужно заполнить:

  1. титульный лист и разделы 1, 2 (общие сведения о налогоплательщике, итоговые величины НДФЛ к уплате или возврату, налоговая база);
  2. Приложение 7 — расчет суммы вычета, который представляется при покупке жилья.
  3. Приложение 1 — отражающее информацию об облагаемых по ставке 13 % доходах;

Форма и порядок заполнения 3-НДФЛ, утверждены Приказом ФНС России от 07.10.2019 № заполнение декларации начать с приложений, затем заполнить разделы и завершить титульным листом.Рассмотрим пошагово заполнение декларации на следующем примере:В 2021 году гражданин стал собственником квартиры стоимостью 2 450 000 рублей, купив ее из собственных средств.

Доход за 2021 год, отраженный в справке, полученной от работодателя, составил 450 000 рублей.

Удержанный НДФЛ — 58 500 рублей.Последовательно заполняются строки, отражающие следующую информацию:

  1. 070 – итоговая по году сумма дохода, полученного от работодателя;
  2. сведения об организации, выплачивающей доход, указываются в строках 030-060 (источников дохода может быть несколько, для этого в декларации предусмотрено несколько таких полей);
  3. 020 – проставляется код 07, если удерживается НДФЛ из дохода, получаемого от работодателя по трудовому договору (другими часто используемыми кодами являются 08 – зарплата работодателя в натуральной форме без удержания налога, 09 – дивиденды, 10 – иные доходы);
  4. 080 – размер НДФЛ, удержанный из дохода налогоплательщика работодателем.
  5. 010 – ставка налога на доходы физ.лиц (13 %);

Все указанные сведения должны быть подтверждены справкой 2-НДФЛ с места работы.Лист заполняется в соответствии с документами, подтверждающими приобретение квартиры и постановку на государственный учет.пп.1.1 – код жилой недвижимости (для квартиры — 2, комнаты — 3);пп.

1.2 – налогоплательщик-собственник квартиры проставляет код 01 (супруг собственника — 02, родитель ребенка, на кого зарегистрировано право собственности — 03);пп. 1.3 содержит информацию о жилье, по которому оформляется имущественный вычет:

  1. 032 – заполняется номер в соответствии с выбранным параметром строки 031;
  2. 031 – кодируется в соответствии с наличием кадастрового номера (1), условного (2) или инвентарного (3), при отсутствии номера ставится (4);
  3. 030 — остается пустым при покупке квартиры;
  4. 033 – населенный пункт, где находится указанная квартира (при заполненных строках 031 и 032 допустимо не заполнять);

пп.

1.4 — дата передаточного акта на квартиру;пп.

1.5 — дата государственной регистрации права собственности в Росреестре;пп. 1.7 — указание на размер доли в собственности (если собственность единоличная, поле остается пустым);пп 1.8 — стоимость жилья, т.е. расходов на его приобретение, не превышая 2 млн.руб.

(в нашем примере квартиру приобрели за 2450 т.р., значит заполняем только 2 млн.руб.);пп. 2.1, 2.2 — остается пустым у тех, кто ранее вычетом не пользовался;пп. 2.3, 2.4 — заполняется только теми налогоплательщиками, кому вычет производился в течение 2021 года у работодателя;пп.

2.5 — вычисляется разница между облагаемыми НДФЛ доходами (строка 070 Приложения 1) и вычетов, указанных в пп.2.3 и 2.4.

При отсутствии таковых показывается вся сумма, равная строке 070;пп. 2.6 — размер расходов, связанных с приобретением квартиры, и принимаемых в качестве вычета за 2021 год, но не более величины пп. 2.5;пп. 2.8 — разница между пп.1.8 и суммой значений по пп.2.3 и 2.6, как остаток вычета с покупки жилья, переходящий на следующий период (укажем 1550000, как разница между 2000000 и 450000);Если бы для покупки были использованы ипотечные средства, вычет с процентов по которым будет возвращен по декларации, потребовалось бы заполнить:пп.

1.9 — фактически уплаченные проценты (но не более 3 млн.руб.);пп.

2.7 — при возврате налога с уплаченных в 2021 году ипотечных процентов проставляется их сумма, не превышающая разницу между пп. 2.6 и 2.5;пп. 2.9 — пп.1.9 минус сумма значений по пп.2.4 и 2.7 — остаток вычета с уплаченных процентов банку, переходящий на следующий период.Построчно заполняются суммы рассчитанного НДФЛ:

  1. 001 — ставка налога (13 %);
  2. 010, 030 — общий за 2021 год доход (равен строке 070 Прил. 1);
  3. 160 — вычисляется сумма к возврату путем вычитания значения строки 070 и строки 080. При нулевом результате ставится ноль.
  4. 070 — если строка 060 имеет не нулевое значение, находится от него 13 % и вычисляется сумма к уплате в бюджет, в ином случае ставится «0»;
  5. 080 — переносится значение из строки 080 Прил.1;
  6. 040 — величина имущественного вычета в соответствии с суммой значений по пп. 2.3, 2.4, 2.6, 2.7 Прил.7);
  7. 002 — вид дохода (код 3);
  8. 060 — разница между строками 030 и 040 – налогооблагаемая база. При значении равном или меньше нуля, ставится «0»;

Итоговый раздел с суммами налога, полагающимися к уплате или возврату.

  1. 020 — код бюджетной классификации (КБК) по возврату – 18210102010011000110;
  2. 040 — ставится ноль;
  3. 010 — возврат кодируется цифрой 2;
  4. 030 — ОКТМО из справки 2-НДФЛ, выданной работодателем;
  5. 050 — переносится значение строки 160 Раздела 2, которое подлежит возврату из бюджета.

Содержит сведения о налогоплательщике, включая его ФИО, дату и место рождения, паспортные реквизиты, телефон для контактов, а так же:

  1. код налогового органа, куда будет представлена 3-НДФЛ — найдете здесь;
  2. номер корректировки (если за 2021 год декларация подается впервые, ставится»0—«);
  3. налоговый период — 34 (год);
  4. количество страниц, включая саму декларацию и все приложения к ней (копии подтверждающих бумаг).
  5. документ, удостоверяющий личность, кодируется в соответствии с классификатором, утвержденным Порядком заполнения (паспорт гражданина РФ – код 21);
  6. статус налогоплательщика – 1;
  7. код страны, для России — 643;
  8. категория плательщика налога кодируется цифрой — 760;

На каждом листе декларации проставляется ИНН налогоплательщика, дата заполнения документа и личная подпись.ПосмотретьВ налоговом законодательстве понятие повторной декларации не используется.

Могут подаваться одним налогоплательщиком несколько деклараций (первичная и следующие) при получении имущественного вычета, связанного с приобретением квартиры. Повторные формы необходимы для получения остатка неиспользованного вычета по доходам последующих периодов.Данные о налогоплательщике и приобретенном объекте, по которому возникло право на вычет, будут одинаковыми, а сведения о доходах, полученных по месту работы, и удержанном НДФЛ меняются. И каждый год потребуется подтверждать их справкой 2-НДФЛ.

Получить же возврат вычета можно, заполнив декларацию за налоговый период и подать заявление.Копии договора купли-продажи и иных документов подтверждающих покупку необходимо приложить к первичной декларации.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+