Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Как вести в екселе вычеты декларации 3ндфл

Как вести в екселе вычеты декларации 3ндфл

Как вести в екселе вычеты декларации 3ндфл

Инструкция по заполнению декларации 3НДФЛ в программе «Декларация»


8 июняВ наше время, уметь самостоятельно заполнять декларацию 3-НДФЛ, очень важно и нужно. Это умение, позволит вам, сэкономить время и деньги.

Как самим, не выходя из дома, справиться с этой задачей, вы можете узнать здесь…Заполнить и сразу подать декларацию можно на портале государственных услуг Российской Федерации.

Также эта возможность предоставляется, в своем личном кабинете налогоплательщикаЕсли вас, по какой-то причине, не устраивают эти варианты, заполнить декларацию все равно не составит большого труда. Нужно просто прибегнуть к специализированной программе «Декларация». Эта программка автоматически составляет декларацию 3 НДФЛ, а если нужно, то и 4 НДФЛ.Для этого нам понадобиться скачать программу, а затем установить ее на свой компьютер.На этом сайте скачивается программа очень быстро и бесплатно.Здесь представлены программы последних четырех лет.

Выбираем нужную нам.Скачиваем и запускаем установку.В установке программы ничего сложного нет.«Вас приветствует мастер установки Декларация» — нажимаем далее.«Лицензионное соглашение» — здесь ставим точку, что принимаем условия и жмем далее.«Выбор папки для установки» — оставляем как есть, или выбираем нужную нам папку, нажимаем далее.«Подтверждение установки» — далее.Выходит табличка «Разрешить этому приложению вносить изменения на вашем устройстве» — нажимаем да.«Установка завершена» — нажимаем закрыть.

Все программа установлена.По завершению установки на нашем рабочем столе появляется ярлык программы.Подготавливаем нужные нам документы для заполнения декларации.

Можно приступать.Открываем, установленную нами программу. Первым разделом является «задание условий». Здесь обычно выбрана интересующая нас декларация — 3-НДФЛ.

Но все таки нужно проверить, чтобы точка стояла, именно там.Далее, необходимо выбрать номер нужной нам инспекции. Для этого нажимаем на кнопку, изображенную типа квадрата с многоточием.

В раскрывшимся справочнике, находим и отбираем требующуюся нам налоговую инспекцию. Если вы не имеете понятия, какой код у вашей налоговой инспекции, есть возможность найти его на многих интернет-сайтах, например ФНС , по адресу прописки.«Номер корректировки» — проставлен «0», его не трогаем.ОКТМО здесь указывается по адресу вашей прописки. Код ОКТМО легко можно разузнать по ИНН, или также по адресу вашей прописки, опять же на вэб-сайтах.

Остальные пункты в этой части стандартно проставлены, следующим образом:«признак налогоплательщика» — «иное физическое лицо»;«имеются доходы» — «учитываемые справками о доходах физического лица.»;«достоверность подтверждается» — «лично».Проверяем, чтобы было именно так и двигаемся дальше.В представленном разделе нам, потребуется заполнить свою персональную информацию. Все данные прописываем строго по паспорту.«Вид документа», жмем на кнопочку, изображенную в виде квадрата с многоточием, выбираем из справочника — «Паспорт гражданина РФ».Вносим свои паспортные данные, а также номер телефона, по которому можно будет с вами связаться.Сверху предоставляется возможность выбора нужной нам ставки налога: доходы облагаемые по ставке 13%, 9%, 35% и дивиденды.Здесь, стандартно стоит ставка налога 13%, первая кнопка с цифрой 13, выделена желтым цветом.Далее, заполняем «Источники выплат».Жмем на «+», он подсвечивается зеленым цветом.У нас развертывается окошко. Сюда, вооружившись справкой 2-НДФЛ, заносим все данные о своем работодателе.

Проставляем «V» — «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» и нажимаем «да». Если в отчетном году вам пришлось поработать на нескольких работах, добавляем их тем же способом, опять жмем на «+» и добавляем еще работодателя.После занесения всей информации о работодателе, нам становиться доступна часть — «сведения о доходе».

Здесь тоже нажимаем «+», выбираем код дохода и вводим сумму (включая копейки) строго по 2 НДФЛ. Проставляем месяц получения дохода и нажимаем «да». Если за месяц было ни одно начисление, например з/п и премия, каждую строчку заполняем по отдельности.«Общая сумма дохода» подсчитывается автоматически и должна совпадать с суммой в справке 2НДФЛ.

При несовпадении, ищите ошибку.Удержанную сумму налога, необходимо прописать самим, взяв ее из справки 2НДФЛ.Разделы — «Доходы за пределами РФ» и «Предприниматели» у нас остаются неактивные и заполнять нам их не нужно.Сверху здесь мы видим 4 вида вычетов.Выбираем, интересующую нас, вычет.Например, мы хотим вернуть стандартный вычет на детей. Выбираем — «стандартные», ставим «V» пересчитать стандартные вычеты.Далее выбираем соответствующий вычет на ребенка (детей).

При условии, что численность детей за отчетный год у вас не изменилась, просто ставим — «V» и вписываем численность детей.Если же численность детей поменялась, придется заполнять вручную.Внизу расписаны месяца.

Напротив каждого месяца по три столбца:в первом столбце указывается — количество детей до двух, во втором столбце — количество детей начиная с 3-его, в третьем столбце — количество детей инвалидов.

Допустим, у вас уже имеется двое детей, в апреле рождается третий.Чтобы вернуть вычет за свое обучение, обучение детей, лечение, или за НПО, добровольное пенсионное страхование выбираем — вкладку «социальные».

Ставим — «V» предоставить социальные налоговые вычеты.

После этого у нас становятся активны все окошки.Здесь нам нужно проставить сумму, в соответствии, какой вычет мы претендуем возвратить.Допустим, мы хотим вернуть 13% от суммы, потраченной за обучение детей, нажимаем «+» и вводим всю сумму, какую вы истратили на обучение детей в отчетный год.Для возвращения вычета за негосударственное пенсионное обеспечение и т.д., также жмем на «+».

Появляется окно «Вид и данные договора». Выбираем вид договора и заполняем данные соответственно вашего договора.Если вычетов несколько заполняем их все сразу.Сохраняем внесенные данные.Вот и все!

Здесь же можно сразу просмотреть декларацию нажав кнопку «Просмотр» и распечатать «Печать».Если нет возможности распечатать декларацию, ее можно сохранить на флешку в формате PDF.Для этого нажимаем «Печать» и выбираем в качестве принтера doPDF 8.

Нажимаем «ОК».Появляется окно «Сохранение результата печати». Здесь мы выбираем место для сохранения нашего документа.

Нажимаем «сохранить».Все наша декларация сохранена.Если возникли вопросы, задавайте в комментариях, буду рада чем-либо помочь!

Как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ

Информация обновлена: 11.03.2021 Налоговая декларация — это документ, с помощью которого налогоплательщик отчитывается по уплаченному налогу.

В России декларации заполняются по многим налогам, но чаще всего – по подоходному.

В одних случаях декларация нужна, чтобы подтвердить уплаченные налоги, в других — чтобы получить с этих налогов вычеты.

Здесь расскажем вам о декларации 3-НДФЛ и объясним, как правильно ее заполнить самому. Также вы узнаете, для чего нужна налоговая декларация. Это основная декларация по налогу на доходы физических лиц. Ее заполняют и сдают все физические лица, которые работают официально и платят налог — от 9% до 35% от любого дохода.
Ее заполняют и сдают все физические лица, которые работают официально и платят налог — от 9% до 35% от любого дохода.

Декларация подтвердит легальность полученного дохода и уплату налогов с него. Порядок предоставления налоговой декларации 3-НДФЛ определяют статьи , , Налогового кодекса.

Согласно закону, подавать налоговую декларацию в обязательном порядке должны:

  1. Лица, получившие доход от продажи автомобиля или недвижимости, сдачи жилья в аренду или выигрыша в лотерею — эти и некоторые другие виды дохода также облагаются налогом
  2. Лица, которые получили доход за границей
  3. Индивидуальные предприниматели на основной системе налогообложения, нотариусы и адвокаты

Эти люди обязаны сдавать декларацию до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода. Она передается в отделение налоговой инспекции по месту регистрации гражданина лично или по почте ценным письмом с описью вложения.

Также ее можно подать в электронном виде через интернет. В остальных ситуациях обычному человеку сдавать ее не нужно. Однако, он может получить с ее помощью налоговые вычеты.

Подробнее о них вы узнаете далее. Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которой уплачивается тот или иной налог.

Он позволяет снизить размер налога или вернуть его часть. Право на его получение имеет любое физическое лицо, которое платит подоходный налог. Все вычеты по подоходному налогу, которые может получить физическое лицо, делятся на следующие категории:

  1. Социальные. Они помогут компенсировать затраты на , (в том числе медицинскую страховку и лекарства), благотворительность и взносы в негосударственные пенсионные фонды. Максимальная сумма составляет 120 000 рублей (кроме вычетов на дорогостоящее лечение)
  2. Профессиональные. Они предоставляются индивидуальным предпринимателям, нотариусам и адвокатам. Также их могут получить люди, которые получают доход от выполнения работ по договорам, или авторские отчисления. Размер вычета равен сумме доходов за отчетный период, или 20% от нее. Порядок оформления определяет статья 221 Налогового кодекса
  3. Стандартные. К этой категории относятся вычеты за детей: 1 400 рублей — на первого ребенка, 3 000 рублей — на второго ребенка и далее, 6 000 рублей — на ребенка-инвалида родителям, опекунам и попечителям. Также к стандартным относится вычет 500 рублей для некоторых категорий граждан — Героев Советского Союза, людей, получивших облучение в ходе радиационных аварий, инвалидов 1 и 2 групп, и некоторых других
  4. Имущественные. С помощью них можно вернуть часть расходов на или строительства частного дома, в том числе в ипотеку. Всего за счет имущественных вычетов можно вернуть 2 000 000 рублей
  5. Инвестиционные. Эти вычеты предоставляются при реализации ценных бумаг в обращении на организованном рынке. Главное условие — эти бумаги должны находиться в собственности человека более трех лет. Максимальная сумма — количество лет нахождения бумаги в собственности, умноженная на 3 000 000 рублей

Подать декларацию на получение вычета можно в любое время — не только до 30 апреля.

Получать вычеты вы будете с месяца, следующего за датой подачи. Подробнее о вычетах и их оформлении вы узнаете в наших статьях. Заполнить декларацию можно несколькими способами:

  1. В специализированной фирме. Существуют различные сервисы, в том числе онлайн, которые помогают заполнить декларацию. Например, такая услуга есть у . Вам помогут не только подготовить 3-НДФЛ, но и оформить налоговые вычеты. Однако, услуги таких сервисов, чаще всего, платные
  2. Самостоятельно по установленной ФНС форме. Вы должны будете сами собрать всю необходимую информацию. Также нужно быть внимательным: при самостоятельном заполнении вы рискуете допустить ошибки. Тогда ее не примут
  3. С помощью онлайн-сервиса в Личном кабинете налогоплательщика — порядок заполнения такой же, как и через программу. Готовую декларацию можно сразу же направить в ФНС в электронном виде
  4. С помощью программы, которую можно скачать на сайте ФНС. Программа автоматически проверит ваши данные и на их основе сгенерирует файл с декларацией. Его можно будет распечатать или направить в ФНС в электронном виде

Мы советуем вам первый способ.

Тогда вы будете точно знать, какие сведения вы вводите, и сэкономите на дополнительных услугах. Кроме того, вы получите актуальную форму — программа для автоматического заполнения обновляется медленно Советуем вам заполнить несколько пробных деклараций. Так вы «набьете руку» и избежите будущих ошибок.

Для начала загрузите актуальный бланк декларации за текущий период. Ее можно найти в разделе «Налогообложение в Российской Федерации — Действующие в РФ налоги и сборы — Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — Формы налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц». После этого распечатайте файл.
После этого распечатайте файл. Каждая страница должна быть распечатана на отдельном листе.

Налоговая декларация всегда заполняется за предыдущий год. В 2021 году нужно заполнять 3-НДФЛ за 2018 год.

Декларация заполняется черной или синей ручкой, заглавными буквами, без помарок и исправлений. В строках, для которых отсутствуют сведения, в каждом поле ставится прочерк. Заполнять декларацию удобнее всего в следующем порядке: 1.

Титульный лист. Он содержит основную информацию о налогоплательщике — личные, паспортные и контактные данные:

  1. Номер отделения налоговой инспекции, в которое будет направлена декларация. Узнать его можно с помощью
  2. Личные данные — ФИО, дата и место рождения. Заполняются в точности так же, как в паспорте
  3. Код категории налогоплательщика: 720 — ИП, 730 — нотариус, 740 — адвокат, 750 — арбитражный управляющий, 760 — физическое лицо, 770 — глава крестьянского (фермерского) хозяйства
  4. Номер корректировки — показывает, сколько раз подавалась декларация за данный отчетный период. Если вы подаете декларацию впервые, то ставьте значение 0
  5. Данные документа, подтверждающего личность — код вида документа (для паспорта РФ это 21), серия и номер, дата выдачи и название выдавшего его органа. Заполняется в точности так же, как в самом документе
  6. ИНН — укажите его как в свидетельстве о постановке на учет в налоговой службе. Если вы не можете найти свой ИНН, то уточнить его можно . ИНН следует указывать на каждом листе декларации
  7. Контактный телефон — стационарный или мобильный
  8. Налоговый период — год, за который подается декларация, и код налогового периода — для года это 34
  9. Код страны вашего гражданства — для России это 643. Коды других стран можно узнать в

Сведения о месте жительства налогоплательщика с 2018 года заполнять больше не нужно. Полей для них в новой форме декларации нет.

  1. Раздел подтверждения достоверности данных — его заполняете вы или ваш представитель. Во втором случае следует дополнительно дописать данные документа, которые подтверждают полномочия представителя
  2. Раздел для работника налоговых органов — его заполнять не нужно
  3. Число страниц декларации (в зависимости от цели подачи оно может меняться) и приложенных к ней документов. Лучше всего заполнять в самом конце

Пример формы 2. Лист А. В нем нужно указывать сведения об облагаемых налогом доходах, полученных в РФ, кроме предпринимательских.

Сюда относятся зарплата, доходы от продажи недвижимости, от аренды квартиры и некоторые другие. Здесь нужно указывать только те доходы, которые вам необходимо подтвердить по закону, или с которых вы хотите получить вычет. Раздел для каждого дохода содержит следующую информацию:

  1. 090 — Сумма исчисленного налога за расчетный период — равна сумме облагаемого дохода, умноженной на ставку
  2. 030 и 040 — ИНН и КПП источника — физического или юридического лица, от которого вы получили доход. Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей КПП не нужен. Узнать их для физического лица можно , для ИП или юридического лица —
  3. 010 — Размер налоговой ставки — он зависит от типа дохода. Уточнить ставку можно
  4. 060 — Наименование источника дохода — ФИО физического лица, официальное название ИП или юридического лица
  5. 100 — Сумма удержанного налога за расчетный период
  6. 050 — Код источника выплаты по ОКТМО — его можно узнать по адресу источника
  7. 020 — Код вида поступившего дохода: 01 — от продажи недвижимости, 02 — от продажи иного имущества, 03 — от операций с ценными бумагами, 04 — от сдачи имущества в аренду, 05 — от подарков, 06 — по трудовому договору с удержанием НДФЛ, 07 — по трудовому договору без удержания НДФЛ, — от дивидендов от долевого участия, — от продажи недвижимости исходя из кадастровой стоимости, 10 — прочие
  8. 080 — Сумма облагаемого налогом дохода с учетом уже оформленных вычетов — также в рублях с копейками
  9. 070 — Общая сумма дохода за расчетный период в рублях с копейками

Пример формы 3.

Лист Б. Здесь нужно указать о доходах, полученных за границей. Если вы не получали таких доходов, то заполнять его не нужно. Здесь нужно указывать следующую информацию:

  1. 032 — Номер контролируемой иностранной компании (если есть)
  2. 030 — Код валюты дохода в числовом виде — узнать его можно в
  3. 001 – Код налоговой ставки
  4. 031 — Код вида дохода — 1 для прибыли контролируемой иностранной компании или 2 для остальных доходов
  5. 020 — Наименование источника дохода — здесь допускается использовать английские буквы
  6. 010 — Код страны, в которой получен доход

Контролируемая иностранная компания, или КИК — это компания, которая ведет деятельность в одной стране, но при этом является налоговым резидентом другой страны.

Согласно , КИК признается компания, которая контролируется российскими налоговыми резидентами с общей долей в организации более 50%.

  1. 073 — Код применяемого порядка определения прибыли или убытков КИК, выбранного налогоплательщиком (если нужен)
  2. 130 — Сумма налога, подлежащая зачету (уменьшению) в России. Налоговая служба учитывает уплаченный налог в другой стране и не будет взимать дополнительные выплаты в России. Сумма, подлежащая зачету, не должна быть выше каждого из двух уплаченных налогов.
  3. 040 — Дата получения дохода
  4. 050 — Курс валюты дохода к рублю на дату получения. Указывается официальный курс по данным Центробанка РФ
  5. 120 — Сумма налога, исчисленная в России по соответствующей ставке
  6. 060, 070 — Сумма дохода в иностранной и российской валютах
  7. 071, 072 — Сумма дохода в виде имущественных прав, полученных при ликвидации организации, и сумма дивидендов от КИК, освобождаемые от налогов (если они есть)
  8. 080, 090 — Дата уплаты налога и курс валюты по данным ЦБ на эту дату
  9. 100, 110 — Сумма налога, уплаченного в иностранном государстве — указывается в российской и иностранной валюте

Пример формы 4.

Лист В. Его нужно заполнять только ИП, нотариусам и адвокатам.

Здесь описываются доходы от предпринимательской деятельности или частной практики.

В листе В указываются следующие данные:

  1. 040-100 — Суммы расходов для профессионального вычета — материальные, амортизационные, в пользу физических лиц и прочие расходы. Отдельно учитываются расходы на зарплату и расходы в составе профессионального вычета в пределах норматива (20% от суммы доходов)
  2. 020 — Код основной деятельности по ОКВЭД. Его можно найти в выписке из ЕГРИП
  3. 030 — Сумма дохода за отчетный период
  4. 010 — Код вида деятельности: 1 — для ИП, 2 — для нотариусов, 3 — для адвокатов, 4 — для арбитражных управляющих, 5 — для главы крестьянского(фермерского) хозяйства, 6 — для других видов частной практики

Если вы занимаетесь несколькими видами деятельности, то доходы и расходы для каждого учитываются отдельно

  1. 170, 180 — Сумма скорректированных налоговой базы и налога — если вы проводили самостоятельную корректировку в соответствии с
  2. 150 — Год регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства (если вы являетесь главой этого хозяйства)
  3. 110 — Общая сумма доходов по всем видам деятельности
  4. 160 — Сумма не подлежащего налогообложению дохода крестьянского (фермерского) хозяйства. Сюда относятся доходы членов хозяйства от производства и реализации сельскохозяйственной продукции, гранты на создание и развитие хозяйства и субсидии от бюджетной системы РФ.
  5. 120 — Общая сумма расходов для получения налогового вычета
  6. 130, 140 — Суммы начисленных и уплаченных авансовых платежей по налогам

Пример формы 5. Лист Г. Сюда заносятся все доходы, не подлежащие налогообложению.

Слева на странице указывается общая сумма дохода, справа — сумма с учетом ограничений на налогообложение:

  1. 110-120 — Возмещение работодателем стоимости медикаментов, назначенных лечащим врачом (ограничение — 4 000 рублей)
  2. 130-140 — Помощь и подарки ветеранам Великой Отечественной войны и их вдовам, а также некоторым другим категориям лиц (ограничение — 10 000 рублей)
  3. 200 — Общая сумма доходов, не подлежащих налогообложению (сумма значений на правой половине страницы)
  4. 210-220 — Призы и награды за участие в конкурсах и мероприятиях, проводимых с целью рекламы товаров, работ или услуг (ограничение — 4 000 рублей)
  5. 170-190 — Доходы в натуральной форме от сельскохозяйственных производителей, полученные в течение определенного срока (указывается в месяцах)
  6. 030-040 — Регулярные выплаты работникам, вышедшим на пенсию по возрасту или инвалидности (ограничение — 4 000 рублей)
  7. 150-160 Уплаченные работодателем взносы на страховую пенсию (ограничение — 12 000 рублей)
  8. 010-020 — Единовременная выплата при рождении или усыновления ребенка (ограничение — 50 000 рублей за каждого ребенка)
  9. 050-060 — Выплаты от общественных организаций инвалидов (ограничение — 4 000 рублей)
  10. 090-100 — Призы на конкурсах и соревнованиях, проводимых в соответствии с государственными или муниципальными решениями (ограничение — 4 000 рублей)
  11. 070-080 — Подарки от ИП и юридических лиц (ограничение — 4 000 рублей)

Пример формы

6. Лист Д1. Этот лист нужно заполнять, если вы хотите оформить имущественный вычет на покупку или строительство жилья. Он содержит следующую информацию:

  1. 054 — Полный адрес местоположения объекта
  2. 040 — Отметка о том, заявлен ли вычет в соответствии с пунктом 10 статьи 220 Налогового кодекса. Она дает право перенести вычеты на предшествующие налоговые периоды. Такое право имеют только пенсионеры
  3. 030 — Код признака налогоплательщика: 01 — собственник, 02 — супруг/супруга собственника, 03 — родитель несовершеннолетнего собственника, 13 — плательщик и несовершеннолетний ребенок, 23 — плательщик, супруг/супруга и несовершеннолетний ребенок
  4. 050-050 — Код номера объекта (кадастровый, условный или инвентарный) и сам номер. Если номер отсутствует, то впишите код 4 и оставьте поле для номера пустым
  5. 020 — Вид собственности на объект — индивидуальная, долевая, совместная или на имя несовершеннолетнего ребенка
  6. 010 — Код типа объекта: 1 — жилой дом, 2 — квартира, 3 — комната, 4 — доля в недвижимости, 5 — земельный участок для строительства, 6 — земельный участок, на котором расположен уже приобретенный дом, 7 — дом вместе с участком

В декларации можно указывать либо номер объекта, либо его адрес.

Если вы уже указали номер, то адрес вписывать нельзя, и наоборот.

Если вы сомневаетесь, то указывайте адрес.

  1. 100 — Размер доли в праве собственности (не заполняется, если вы подаете вычет впервые и после 2014 года)
  2. 080 — Дата регистрации права собственности на землю (если есть)
  3. 130 — Сумма уплаченных процентов по ипотечному кредиту — также в пределах размера вычета (3 000 000 рублей)
  4. 070 — Дата регистрации права собственности на недвижимость или долю в ней
  5. 060 — Дата подписания акта о передаче недвижимости или доли в ней (если есть)
  6. 090 — Дата заявления о распределении вычета (если недвижимость оформлена в совместную собственность)
  7. 120 — Сумма расходов на покупку или строительство жилья (кроме процентов по кредиту) в пределах максимального размера имущественного вычета (2 000 000 рублей)
  8. 110 — Год начала использования первого налогового вычета

Пример формы Далее идут данные для расчета налогового вычета:

  1. 140 — Сумма имущественного вычета на покупку или строительство жилья с учетом налоговой базы за предыдущие периоды
  2. 190 — Размер вычета на уплату процентов, полученного в отчетном периоде по уведомлению через работодателя
  3. 150 — Сумма имущественного вычета на уплату процентов по ипотеке с учетом базы за предыдущие периоды
  4. 180 — Размер вычета, полученного в отчетном периоде по уведомлению через работодателя

Если вы получаете вычет впервые, то заполнять эти четыре пункта не надо

  1. 230 — Остаток вычета за покупку, который переносится на следующий отчетный период (пункт 120 минус сумма вычета)
  2. 200 — Налоговая база — сумма ваших доходов, облагаемых налогом, с учетом уже оформленных вычетов
  3. 210 — Сумма вычета на покупку или строительство жилья. Она не может быть больше налоговой базы
  4. 220 — Сумма вычета на проценты по ипотеке — также не может быть больше базы.

    Определяется как разность между размером базы и суммой расходов из предыдущего пункта

  5. 240 — Остаток вычета за проценты по ипотеке, который переносится на следующий отчетный период (пункт 130 минус сумма вычета по ипотеке)

Пример формы 7. Лист Д2. Он заполняется при оформлении вычета по доходам от продажи имущества и имущественных прав. Д2 состоит из нескольких разделов — их нужно заполнять в зависимости от того, какие из них вы хотите получить.

Для каждого из них указываются общая сумма дохода и размер с учетом ограничений.

На основании Д2 можно получить вычеты по таким доходам:

  1. 130-140 — Доход от продажи иного имущества с учетом расходов
  2. 070-080 — Доход от продажи иной недвижимости (ограничение — 250 000 рублей)
  3. 030-040 — Доход от продажи доли в жилой недвижимости (ограничение — 1 000 000 рублей)
  4. 090-100 — Доход от продажи иной недвижимости с учетом расходов
  5. 010-020 — Доход от продажи жилой недвижимости или земельного участка (ограничение — 1 000 000 рублей)
  6. 170-180 — Доход от продажи имущества после ликвидации иностранной компании
  7. 110-120 — Доход от продажи иного имущества (ограничение — 250 000 рублей)
  8. 050-060 — Доход от продажи жилой недвижимости или доли в ней с учетом расходов (расходы учитываются отдельно)
  9. 190-200 — Доход от продажи имущества, полученного от КИК
  10. 150-160 — Доход, полученный при изъятии имущества для государственных и муниципальных нужд

Размер вычета также не должна превышать размер дохода Отдельно указывается общая сумма вычетов и расходов (210) для всех указанных в Д2 доходов Пример формы 8.

Лист Е1. Он заполняется для получения стандартных и социальных налоговых вычетов. Этот лист поделен на три раздела.

Первый раздел — для стандартных вычетов.

Здесь указывается:

  1. 020 — Сумма вычета для Героев Советского Союза, участников Великой Отечественной войны, участников войны в Афганистане, и других лиц, указанных во 2 подпункте 1 пункта . Размер — 500 рублей за каждый месяц отчетного периода
  2. 030 — Сумма вычета на несовершеннолетнего ребенка родителю, усыновителю, опекуну или попечителю. Для первого и второго ребенка он составляет 1 400 рублей, для третьего и далее — 3 000 рублей
  3. 050 — Сумма вычета на ребенка-инвалида родителю, усыновителю, опекуну или попечителю. Для каждого ребенка составляет 6 000 рублей
  4. 070 — Общая сумма стандартных вычетов за отчетный период
  5. 040 — Сумма вычета на несовершеннолетнего ребенка единственному родителю, усыновителю, опекуну или попечителю. Рассчитывается по тем же правилам, но его сумма умножается в два раза
  6. 010 — Сумма вычета для лиц, пострадавших от катастрофы на Чернобыльской АЭС, принимавших участие в испытаниях ядерного оружия, инвалидов Великой Отечественной войны и некоторых других категорий, указанных в 1 подпункте 1 пункта . Размер — 3 000 рублей за каждый месяц отчетного периода
  7. 060 — Сумма вычета на ребенка-инвалида единственному родителю, усыновителю, опекуну или попечителю. Рассчитывается по тем же правилам, но его сумма умножается в два раза

Стандартный налоговый вычет начисляется, пока размер доходов за отчетный период не превышает 350 000 рублей. Поэтому сумму каждой выплаты для декларации следует умножить на число месяцев, в течение которых общая сумма ваших доходов будет меньше 350 000 рублей.

Пример формы Второй раздел — социальные вычеты, на которые не распространяются законодательные ограничения пункта 2 . Здесь указываются:

  1. 090 — Сумма расходов на обучение детей по очной форме (но не более 50 000 рублей за каждого ребенка)
  2. 100 — Сумма расходов на
  3. 080 — Сумма расходов на благотворительность (но не более 25% от подлежащего налогообложению дохода)
  4. 110 — Сумма трех предыдущих пунктов

Пример формы Третий раздел — социальные вычеты, на которые распространяется законодательное ограничение.

Здесь указывается:

  1. 130 — Сумма расходов на лечение и покупку лекарств (кроме дорогостоящего)
  2. 160 — Сумма, уплаченная на оценку квалификации
  3. 140 — Сумма взносов по договору страхования — своего, супруга/супруги, родителей и несовершеннолетних детей
  4. 150 — Сумма пенсионных взносов и взносов по договору страхования жизни
  5. 170 — Общая сумма всех пяти расходов
  6. 120 — Сумма расходов на обучение — свое, либо брата или сестры в возрасте до 24 лет — по очной форме обучения

Сумма расходов в третьем разделе, на которые оформляются социальные вычеты по одной декларации, не должна превышать 120 000 рублей

  1. 190 — Общая сумма всех стандартных и социальных вычетов
  2. 180 — Общая сумма всех социальных вычетов, оформленных по декларации — пункт 110 плюс пункт 170 минус пункт 171
  3. 171 — Сумма вычетов, предоставленных в прошедшем налоговом периоде

Пример формы 9. Лист Е2. Он дополнительно заполняется для оформления вычетов на страховые и пенсионные взносы, а также инвестиционных. Состоит из двух частей. Первая часть — для расчета страховых и пенсионных взносов.

Здесь указываются:

  1. 080 — Общая сумма дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию
  2. 030 — Юридическое название НПФ или страховой компании
  3. 090 — Сумма дополнительных взносов, принимаемых к вычету, с учетом всех остальных социальных
  4. 100 — Общая сумма взносов, принимаемых к вычету, с учетом всех остальных социальных
  5. 040-050 — Номер и дата заключения договора
  6. 060 — Общая сумма уплаченных в течение периода страховых взносов
  7. 010-020 — ИНН и КПП негосударственного пенсионного фонда или страховой организации
  8. 021 — Код вида договора: 1 — негосударственного пенсионного обеспечения, 2 — добровольного пенсионного страхования, 3 — добровольного страхования жизни
  9. 070 — Сумма страховых взносов, принимаемых к вычету, с учетом всех остальных социальных

Вторая часть — для расчета инвестиционного вычета. Здесь указываются только:

  1. 110 — Сумма средств, внесенных налогоплательщиком на индивидуальный инвестиционный счет (ограничение — 400 000 рублей)
  2. 120 — Размер вычета, полученного за предыдущие периоды

Пример формы 10.

Лист Ж. Он заполняется для получения профессиональных налоговых вычетов. Порядок заполнения похож на Д2: на левой половине листа — доходы, на правой — расходы.

По листу Ж можно получить профессиональные вычеты на:

  1. 130-140 — Расходы при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве
  2. 010-020 — Расходы по договорам гражданско-правового характера
  3. 070-080 — Расходы при продаже доли в уставном капитале
  4. 030-060 — Расходы по авторским вознаграждениям
  5. 110-120 — Расходы при уменьшении стоимости доли в уставном капитале
  6. 090-100 — Расходы при передаче средств или имущества участнику юридического лица в случае его ликвидации

Не забудьте указать местоположение источника доходов (пункт 001) и общую сумму всех расходов, принимаемых к вычету (пункт 150) Пример формы 11.

Пять листов З и два листа И. Они служат для расчета доходов от инвестиций и операций с ценными бумагами.

Чаще всего, эти листы заполнять не нужно. Пример формы 12. Раздел 2. Здесь рассчитывается общая налоговая база и размер всех налоговых вычетов.

Его желательно заполнять предпоследним. Порядок заполнения такой:

  1. 002, 001 — Код вида дохода и размер ставки по нему (подробнее об этом вы узнаете )
  2. 051 — Сумма доходов в виде прибыли от КИК (лист Б)
  3. 040 — Сумма всех налоговых вычетов, оформляемых по декларации (лист В, листы Д1-Ж)
  4. 050 — Сумма расходов, принимаемых в уменьшение полученных доходов (только если заполнены листы З-И)
  5. 010 — Общий доход — сумма доходов от российских (лист А) и иностранных источников (лист Б), предпринимательства (лист В) и инвестиционной деятельности (лист Е); а также не облагаемых налогами доходов (лист Г)
  6. 030 — Сумма общего дохода, облагаемого налогами (общий доход минус необлагаемая сумма)
  7. 060 — Итоговая налоговая база: пункт 030 + пункт 051 — пункт 040 — пункт 050
  8. 020 — Сумма общего дохода, не облагаемого налогами (лист Г)

Пример формы Далее рассчитывается размер суммы налога:

  1. 090 — Сумма, удержанная в отношении доходов в виде материальной выгоды (только если в декларации указаны доходы, которые облагаются по ставке 35%)
  2. 122 — Сумма налогов, уплаченная по патентной системе налогообложения (только для ИП)
  3. 110 — Сумма фиксированных авансовых платежей, которые засчитываются в соответствии с пунктом 5 статьи 227.1 Налогового кодекса (только для иностранных граждан)
  4. 091 — Сумма торгового сбора (только для торговых ИП и компаний, которые обязаны платить сбор). Он не должен быть больше суммы уплаченного налога
  5. 120 — Сумма налогов, уплаченных в других странах (если есть)
  6. 080 — Сумма, удержанная у источника выплаты (лист А, если она там указана)
  7. 130 — Сумма налога, подлежащая уплате (общая сумма минус налог по ПСН)
  8. 070 — Сумма уплаченного НДФЛ — налоговая база, умноженная на ставку
  9. 100 — Сумма авансов по НДФЛ (лист В)
  10. 140 — Сумма налога, подлежащая возврату (удержанная сумма + сумма в отношении материальной выгоды + торговый сбор + авансовые платежи + фиксированные авансовые платежи + налоги в других странах — сумма НДФЛ)
  11. 121 — Общая сумма НДФЛ (из первого пункта нужно вычесть все последующие)

Пример формы 13.

Раздел 1. Здесь содержится сумма налога, подлежащая уплате или возврату. Здесь нужно указать:

  1. 030 — Код ОКТМО налогоплательщика — определить его можно по адресу
  2. 050 — Сумма налога, подлежащая к возврату (раздел 2)
  3. 020 — Код бюджетной классификации — узнать его можно
  4. 040 — Сумма налога, подлежащая уплате или доплате
  5. 010 — Код операции: 1 — уплата, 2 — возврат, 3 — отсутствие уплаты или возврата. При оформлении вычета нужно ставить 2

Для получения вычета указывать сумму налога к уплате или доплате в разделах 1 и 2 не нужно Пример формы Готовую декларацию нужно пронумеровать в следующем порядке:

  1. Листы А-И
  2. Титульный лист
  3. Раздел 1
  4. Раздел 2

Читайте также На каждом листе следует указать ИНН и ФИО, поставить подпись и дату заполнения. К декларации нужно приложить все документы или их копии, подтверждающие основание для выплаты вычетов.

Копии документов обязательно заверьте у нотариуса.

Для подачи заявки в электронном виде их нужно отсканировать в формате .tif, и подписать электронной подписью нотариуса.

Документы на нескольких страницах сохраняются в один файл. Не забудьте проставить число страниц и приложенных документов на титульном листе. Подобным образом формируется налоговая декларация через программу или онлайн-сервис ФНС. Отличия лишь в том, что вам необходимо вводить только исходные сведения, а программа сама сформирует на их основе файл с декларацией в формате .xml.

Отличия лишь в том, что вам необходимо вводить только исходные сведения, а программа сама сформирует на их основе файл с декларацией в формате .xml.

Этот файл можно распечатать или направить в налоговую инспекцию в электронном виде через Личный кабинет налогоплательщика. В последнем случае вам понадобится специальная электронная подпись, которую можно оформить на сайте ФНС.

Далее мы приводим примеры заполненных деклараций 3-НДФЛ для оформления наиболее популярных налоговых вычетов. поможет вернуть часть расходов образование — свое, ребенка, брата или сестры. Он относится к социальным и распространяется почти на любые образовательные услуги — от обучения в ВУЗе до курсов повышения квалификации.

Для его получения нужны документы подтверждающие факт прохождения учебной программы и оплаты образовательных услуг.

Остальные страницы также относится к социальным. Он поможет вам вернуть часть расходов на медицинские услуги и лекарства.

Для его оформления вам понадобятся документы об оказании услуг, рецепты со штампом и подтверждающие оплату документы.

Остальные страницы Налоговый вычет на благотворительность возвращает часть денег, которые вы потратили на благотворительные взносы в организации и фонды.

Как и два предыдущих, он относится к социальным. Важное условие — эти взносы не должны носить некоммерческий характер.
Для получения необходимы документы, подтверждающие оказание благотворительности.

Остальные страницы Налоговый вычет на страхование поможет вернуть расходы на взносы по программам добровольного страхования жизни.

Для этого страховой договор должен быть оформлен на срок от пяти лет.

Кроме самого договора, для оформления понадобятся документы об уплате страховых взносов.

Остальные страницы Налоговый вычет на пенсионные взносы возвращает расходы на накопительную часть пенсии Он действует на взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и добровольного пенсионного страхования. Для оформления нужны договор с НПФ или страховой компанией, и документы об уплате взносов.

Остальные страницы поможет вернуть часть затрат на покупку или строительство жилья — квартиры, дома, комнаты, земельного участка, дачи и других. Его можно оформить в том числе и при покупке недвижимости в ипотеку.

Для оформления понадобятся документы о собственности и оплате расходов, а для ипотеки — договор кредитования.

Остальные страницы Инвестиционный налоговый вычет действует на операции с ценными бумагами и индивидуальными инвестиционными счетами.

Важное ограничение: для инвестиционного счета можно оформить только один тип вычета — на внесенные деньги или на операции с деньгами.

Для получения нужны документы, подтверждающие наличие ценных бумаг или ИИС у заемщика, и проведение операций с ними.

Остальные страницы Сколько времени длится налоговый период? Налоговый период зависит от типа налога и порядка его уплаты.

Для НДФЛ период всегда составляет один календарный год. От чего зависит размер ставки НДФЛ? Размер ставки зависит от вида дохода и категории налогоплательщика:

  1. 15% — для дивидендов от российских организаций, полученные людьми, которые не являются налоговыми резидентами страны
  2. 35% — для выигрышей и призов, доходов от банковских вкладов и вложений в кредитные потребительские кооперативы (если их размеры превышают установленные законом нормы)
  3. 13% — для доходов, полученных от любой трудовой деятельности, продажи имущества, бизнеса и некоторых других. По этой ставке облагается налогом большинство доходов в России
  4. 9% — для дивидендов, полученных до 2015 года, процентов по облигациям с ипотечным покрытием, доходов учредителей доверительного управления ипотечным покрытием
  5. 30% — для прочих доходов людей, которые не являются налоговыми резидентами страны

Можно ли получить по одной декларации сразу несколько вычетов?

Да, по одной декларации можно заявить несколько вычетов – например, имущественный и социальный. При этом их общая сумма не должна быть больше уплаченного вами налога.

Кто такой налоговый агент? Это человек или организация, который исчисляет, удерживает и переводит в бюджет налоги с определенной операции – например, с дохода, полученного другим человеком. В случае с НДФЛ, в роли агента выступает организация, от которой человек получил доход. Например, если вы трудоустроены официально, то вашим агентом является работодатель – он удерживает и перечисляет в бюджет подоходный налог с вашей зарплаты.

Сколько раз в году можно подать декларацию?

Подать 3-НДФЛ можно только один раз в год.

Если нужно уточнить определенные сведения, то заполняется так называемая корректирующая декларация. В нее добавляется вся необходимая информация, а на титульном листе ставится соответствующая пометка. Я заполнил декларацию от руки, могу ли я ее направить в ФНС в электронном виде?

Направить в налоговую службу в электронном виде можно только декларацию, заполненную в программе или на сайте ФНС. Декларацию, заполненную от руки, нужно направить в отделение инспекции – лично или по почте.

Эксперт «Налоги — это просто» об изменениях в налоговой декларации 3-НДФЛ в 2018 году: Как заполнить налоговую декларацию через программу: Как оформить вычет через Личный кабинет налогоплательщика: Экспертное мнение Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ подают люди, которые получили дополнительный доход вне основного места работы. Это доход от сдачи в аренду или продажи имущества, из источников вне России, от выигрышей и призов.

Кроме того, декларацию 3-НДФЛ заполняют ИП и ведущие частную практику адвокаты и нотариусы. Ее нужно заполнить, чтобы подтвердить свои доходы перед государством или получить налоговый вычет.

Проще всего заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы. Его можно зарегистрировать в налоговой инспекции по месту жительства. В личном кабинете вы также сможете отправлять и получать документы из налоговой, уплачивать некоторые налоги и подавать различные заявки.

Некоторые операции в нем можно совершить без посещения инспекции. Зайдя в личный кабинет, выберите раздел «Жизненные ситуации»-«Подать декларацию 3-НДФЛ».

В нем вы можете создать новую декларацию, просмотреть список уже заполненных и отредактировать существующие. В подразделе «Подать декларацию 3-НДФЛ», вы найдете опцию «Заполнить онлайн».

Далее, следуя подсказкам, вы без труда заполните декларацию и отправите ее в налоговую инспекцию. Декларация 3-НДФЛ заполняется за прошедший год и подается до 30 апреля.

Штраф за каждый месяц просрочки составит 5% от суммы налога, подлежащего уплате. Общая сумма штрафа не может превысить 30% от суммы налога, но она должна быть не менее 1000 рублей. Для оформления вычета за прошлый год декларацию можно подавать в любое время.

Читать

Александр Кожемякин РБК, Коммерсантъ, Известия Заполнить налоговую декларацию самому, даже если вы делали это раньше, довольно трудно.

Поэтому, чтобы облегчить задачу, всегда сохраняйте данные и документы о своих доходах и расходах, за которые можно получить вычеты.

Тогда вы сможете не только уточнить нужные сведения, но и подтвердить их перед ИФНС.

В других статьях #ВсеЗаймыОнлайн расскажет вам подробнее о вычетах, которые можно оформить по 3-НДФЛ. Вы узнаете, как они рассчитываются и на какие расходы распространяются.

Кроме того, вы найдете примеры заполненных деклараций для каждого из них. Итак, декларация 3-НДФЛ отражает ваши доходы и уплаченные на них налоги за предыдущий период.

Правильно заполнить ее самому, особенно с первого раза, достаточно сложно.

Эти правила помогут вам избежать ошибок:

  1. Изучите образцы — они помогут вам правильно подготовить декларацию
  2. Попробуйте заполнить несколько пробных деклараций в программе на сайте налоговой
  3. Заполняйте только те листы, которые вам нужны для отрражения налогов или оформления налогового вычета
  4. Вначале заполните титульный лист, затем — листы А-И, потом — разделы 1 и 2
  5. Заранее подготовьте документы, по которым будут считаться доходы, налоги и вычеты

При заполнении будьте внимательны, проверяйте данные и не допускайте ошибок или помарок. Тогда налоговая примет вашу декларацию для зачета налогов или предоставления вычета. С какими трудностями вы сталкивались при заполнении и сдаче 3-НДФЛ?

Поделиться своим опытом и оставить мнение вы можете в комментариях.

Читайте также: Автор #ВЗО. Бывшая служащая налоговой инспекции, на наш сайт попала случайно.

Наталья может рассказать многое о налогах и государственном бюджете. Она расскажет вам о том, как сделать налоги своими помощниками, и как эффективнее взаимодействовать с государственными органами.

Опытный журналист, работал в большом количестве СМИ — от РБК и Коммерсантъ до Российской газеты и Известий. Хорошо разбирается в финансовой и связанных с ней тематиках, пишет новости и аналитические статьи. (8 оценок, среднее: 4.5 из 5) Предложение не является офертой.

Конечные условия уточняйте при прямом общении с кредиторами. Содержание информационных статей основано на субъективном мнении редакции нашего сайта.

Мы не несем ответственность за полноту и достоверность содержащейся в них информации. Сайт не принадлежит финансовой организации и на нем не оказываются финансовые услуги. Финансовые услуги будут оказываться непосредственно организациями, имеющими разрешение Центрального Банка Российской Федерации.

Сайт является составным произведением и представляет собой в том числе каталог товарных знаков (знаков обслуживания), опубликованных в открытых реестрах ФИПС (Роспатент).

Исключительное право на товарные знаки (знаки обслуживания) принадлежат их правообладателям. Зарегистрированный оператор персональных данных #54-17-002553.

Свидетельство о государственной регистрации базы данных «ВЗО» №2017621339. Свидетельство о государственной программы для ЭВМ №2018666294 «Финансовый сервис ВЗО».

ВЗО® — свидетельство на товарный знак №752371 от 24.03.2021

Только для совершеннолетних

Только лицензированные компании © #ВсеЗаймыОнлайн, 2016-2021

* Ваше имя: * Телефон: Отправить Выберите тип жалобы Двойные списания Долгая верификация Займы на чужие данные Навязчивая реклама Навязывание услуг Предварительное одобрение и отказ Разглашение информации 3 лицам Снятие денег с карты Другое (описать подробно) Отправить

Как заполнить декларацию 3-ндфл. Пошаговая инструкция для «чайников»

10 сентябряВчера я рассказала о том, , чтобы получить налоговый вычет за лечение. Сегодня наглядно покажу, как заполнить декларацию 3-ндфл.Еще раз повторю, все ОЧЕНЬ просто.

Вы справитесь! Поэтому не тратьте, пожалуйста, деньги на компании, которые предлагают заполнить декларацию за вас.1.

Зайдите в свой «Личный кабинет налогоплательщика» .

Логин и пароль у вас должен быть, как у порядочного гражданина.2. Вам нужно получить электронную подпись.

Без нее документы отправить нельзя.

Выберите первый вариант, как на скрине.

Затем придумайте пароль для электронной подписи, обязательно его запишите (он вам еще пригодится).3. Теперь можно заполнять декларацию 3-ндфл. Выберите год, за который вы ее подаете (у меня 2021), а также ответьте на все вопросы «Да».4.

Следующий пункт — доходы. Получить вычет, если вы не платили ничего в государственную казну, невозможно. Поэтому убедитесь, что у вас есть официальный доход за прошлый год. Все ваши работодатели указаны в этом пункте списком, тут ничего делать не нужно.

Нажимаем далее.5. Выбор вычета. Тут как раз уточняется, какой вычет вы планируете получить. В нашем случае вычет за лечение, значит, он социальный.6.

Немного математики. Вы собрали все чеки, что у вас есть, а также подкрепили их справками. Теперь нужно рассортировать на несколько кучек: чеки из аптек за рецептурные препараты, чеки за медицинские услуги.

В каждой кучке высчитайте сумму расходов и запишите в отдельную графу.

Например, в этом году у меня нет чеков за лекарства, а расходы за медуслуги ~ 39 000 рублей. 7. Если вы все сделали правильно, на следующем этапе система посчитает вам сумму возврата.

В моем случае, 4 811 рублей.8. Однако это еще не все. Теперь нужно подтвердить документально все то, что вы написали.

Тут и пригодятся те документы, что мы собирали. Прикрепите их ниже. И вспомните свой пароль от электронной подписи.9.

Вот и все, это финал. Судя по такому уведомлению, вы подали декларацию 3-ндфл. Теперь остается ждать 3 месяца, прежде чем все проверят и вернут деньги.

НО! Один момент. Не закрывайте облегченно кабинет налоговой и не забывайте про него на 3 месяца. Это ошибка!После того, как вы подали декларацию, в течение недели-двух, проверяйте уведомления из налоговой. Вам должно прийти, что документы получены и зарегистрированы.

Возможно, что в документах будет ошибка, и вам потребуется ее исправить.Ни одна душа не позвонит вам из налоговой и не скажет, что надо делать.

С нами такое случилось года два назад.

Мы подали декларацию на имущественный вычет и забыли про нее. Спустя 3 месяца деньги не пришли, спустя пару недель мы дозвонились до налоговой и узнали, что еще 4 месяца назад нам пришло уведомление, что в документах не хватает какой-то закорючки и весь пакет просто завис. Нам пришлось снова ждать 3 месяца, чтобы он все-таки прошел проверку.Так что, будьте внимательны.ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Подписывайтесь на меня здесь или в!

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+