Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Наследство - Если один наследник не хочет продовать квартиру сразу после насдеования

Если один наследник не хочет продовать квартиру сразу после насдеования

Если один наследник не хочет продовать квартиру сразу после насдеования

Продажа квартиры, полученной по наследству


///Продажа квартирыДля продажи унаследованной квартиры сначала следует официально вступить в наследство, а затем оформить право собственности на квартиру. Только после выполнения указанных процедур можно приступать к поиску покупателя и сбору необходимых документов.Для продажи полученного по наследству жилого помещения, находящегося в собственности менее 3-х лет (при унаследовании после 1 января 2016 года — менее 5 лет), возникает необходимость уплаты подоходного налога (НДФЛ). Не стоит его путать с , взимавшимся раньше после оформления наследства в свою собственность (сейчас отменен). Кроме того, при продаже недвижимости, полученной в наследство, предусмотрены налоговые льготы.Перед тем, как принять решение о покупке , покупателю следует удостовериться:

  1. в отсутствии ;
  2. в наличии их .

После заключения такая сделка подлежит государственной регистрации в Росреестре.

Продать квартиру, переданную по наследству, можно сразу после получения на нее свидетельства о праве собственности — в противном случае такая сделка будет считаться недействительной. Для этого нужно обратиться в Росреестр с уже полученным у нотариуса , а также со следующими документами:

  1. квитанция об уплате госпошлины за регистрацию в размере 2000 руб.
  2. кадастровый паспорт на квартиру;
  3. заявление о регистрации права собственности (заполняется в Росреестре при подаче документов);
  4. документ, удостоверяющий личность наследника (паспорт);

ВниманиеПри получении в и ее регистрации в Росреестре на предмет перехода права собственности ее последующее отчуждение не будет как-либо отличаться от обычной сделки по продаже жилья. Однако если в продаваемой квартире прописан несовершеннолетний ребенок, то будет необходимо получить разрешение органов опеки.В общем случае продажа квартиры, полученной по наследству, и аналогичная сделка в случае ее приобретения иным путем в соответствии ГК РФ (приватизация, дарение и т.д.) не имеет различий.

Поэтому при реализации унаследованной квартиры выплачивается по общим принципам налогообложения физических лиц.Но следует учитывать также ряд особенностей:

  1. Если квартира находилась в собственности наследника более трех лет (при получении наследства начиная с 2016 года — пяти лет), то налог при продаже взиматься не будет ().
  2. Этот срок начинается исчисляться не с момента государственной регистрации или , а со дня смерти наследодателя ().

С 1 января 2016 года в налоговых правилах произошли существенные изменения. В настоящее время подоходный налог на физических лиц, составляющий, как и ранее 13%, взимается с продажи недвижимости, находящейся в собственности менее 5 лет.Эти изменения не коснулись недвижимости, приобретенной в порядке:

  1. приватизации;
  2. договора пожизненного содержания с иждивением
  3. наследования или дарения членом семьи или близким родственником;

ВажноУказанные изменения обратной силы не имеют, то есть относятся лишь к сделкам, совершаемым после 1 января 2016 года!Нередко у наследника возникает желание продать полученную квартиру в максимально короткие сроки.

Однако если квартира продается до истечения трех лет, то такая сделка .

В этом случае после совершения сделки необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.В урегулировано, что:

  1. налоговая ставка за реализованное имущество равна обычному подоходному налогу и составляет:
    • для граждан РФ — 13%;
    • для иностранных граждан — 30%.
  2. для граждан РФ — 13%;
  3. в таких случаях налог уплачивается с суммы, превышающей 1 млн рублей (фактически продавцу предоставляется имущественный вычет в сумме 1 млн рублей);
  4. для иностранных граждан — 30%.

ПримерНапример, продав квартиру за 1,8 млн рублей, налог взимается с суммы, равной 800 тыс.

рублей. Для граждан РФ в этом случае уплачиваемая в налоговую инспекцию сумма составит всего 104 тыс. рублей.Следует также учитывать, что налоговый вычет при продаже недвижимости допускается один раз.Подоходный налог с реализации не взимается при соблюдении следующих условий:

  1. если продажа осуществлена за сумму менее 1 млн рублей (обычно справедливо в случае продажи комнаты или доли в жилом помещении).
  2. если квартира находилась в собственности продавца более трех лет;

Однако существует категория лиц, которые имеют налоговые льготы. К ним относятся:

  1. пенсионеры.
  2. инвалиды 1-й и 2-й группы;
  3. инвалиды детства;

К сведениюДля освобождения от уплаты налога следует обратиться в налоговую инспекцию с заявлением и документами, подтверждающими отношение к одной из указанных категорий граждан.При продаже доли в квартире важно учесть право преимущественного выкупа: на общее имущество имеют преимущественное право выкупить продаваемую одним из наследников долю по ее заявленной цене, а также другие равные условия ().

  • Отказ всех сособственников фиксируется в письменной форме.
  • Если в течение месяца со дня получения уведомления о продаже участники долевой собственности не подтвердили своего желания приобрести продаваемую долю, отказ принимается автоматически.
  • Для этого сначала необходимо в письменной форме уведомить всех участников общей долевой собственности о своем желании продать принадлежащую часть наследуемой квартиры, указав стоимость и другие условия продажи.

В случае нарушения указанного процедуры любой совладелец будет иметь право в срок до трех месяцев подать исковое заявление в суд о переводе на него прав по покупке жилья.ИнформацияВ 2016 году депутатами Госдумы от фракции ЛДПР об обязательной продаже квартиры, наследуемой в долях.

В этом случае если в течение полугода наследники не смогут самостоятельно определиться с единоличным владельцем или найти покупателя, то квартира будет подлежать принудительной продаже через аукцион. Вырученная сумма будет делиться между наследниками в соответствии с их долями.По мнению депутатов, такая мера позволит уменьшить частоту семейных споров вокруг наследуемого имущества и снизит риски мошенничества в ситуациях, когда один из наследников создает условия, непригодные для проживания других собственников, чтобы стать единоличным владельцем жилого помещения.Перед продажей квартиры, полученной путем наследства, по нормам гражданского законодательства РФ будущему продавцу сначала необходимо пройти государственную регистрации права собственности () на основании уже полученного . После получения в регистрационной палате свидетельства о собственности на квартиру можно приступать к поискам покупателя и оформлению сделки по договору купли-продажи.Для продажи унаследованной квартиры необходимо собрать следующий перечень документов:

  1. выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;
  2. паспорта лиц, участвующих в сделке;
  3. ;
  4. свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
  5. выписка из домовой книги (об отсутствии в квартире зарегистрированных лиц).
  6. кадастровый паспорт, план квартиры (заказывается в БТИ);
  7. справка из ЖЭО об отсутствии задолженности по коммунальным платежам;
  8. документы из Росреестра:
    • свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
    • выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;
  9. договор купли-продажи квартиры;

К сведениюСогласие супруга / супруги в данном случае не требуется, так как любое имущество, полученное в порядке наследования, не является совместной собственностью супругов.Перед совершением сделки будущему покупателю такой недвижимости следует выяснить у продавца вопрос о наличии на долю унаследованного имущества.

В случае обнаружения таких лиц целесообразно перед купли-продажей получить от них официальный .Чтобы продать квартиру после между продавцом и покупателем составляется договор купли-продажи в простой письменной форме.

  1. Часто с целью ухода от необходимости или снижения его размера при продаже квартиры, находившейся в собственности менее 3 лет, по инициативе продавца стоимость жилья по договору купли-продажи указывается заниженной вплоть до суммы в размере 1 млн рублей (когда подоходный налог можно будет не платить вовсе).
  2. При этом в тексте договора рекомендуется указывать полную рыночную стоимость квартиры, включая ранее внесенный задаток (при наличии). Это важно в связи с тем, что при возникновении спорной ситуации в ходе судебного разбирательства покупатель сможет претендовать только на ту сумму, которая была прописана в договоре купли-продажи, а не на какую-то «фактически выплаченную» сумму, размер которой еще предстоит доказать в суде.

ВажноС целью повышения налоговых сборов с 1 января 2016 года к сделкам с недвижимостью по цене, значительно отличающейся в меньшую сторону от своей рыночной цены, подлежащий к уплате налог будет исчисляться не с той цены, которая указана в договоре купли-продажи, а исходя из кадастровой стоимости квартиры (приближенной к рыночной), умноженной на понижающий коэффициент 0,7. Обязательными элементами вышеуказанного договора являются:

  1. срок и способ передачи денег.
  2. информация о квартире (адрес, технические сведения, соответствующие кадастровому паспорту);
  3. стоимость квартиры;
  4. сведения о сторонах сделки;

После обсуждения всех условий и решения спорных вопросов договор подписывается обеими сторонами, а сделка полежит государственной регистрации, считаясь с этого момента заключенной.После подписания договора купли-продажи нужно в обязательном порядке подать в Росреестр заявление о проведении государственной регистрации сделки. Его можно подать лично, направить по почте, через юриста, либо через многофункциональный центр (МФЦ).Помимо заявления в Росреестр предоставляются:

  1. паспорт продавца и покупателя;
  2. договор купли-продажи и подписанный акт приема-передачи квартиры;
  3. квитанция об оплате госпошлины покупателем в размере 2000 рублей.

Государственная регистрация проводится в течение 10 рабочих дней со дня приема заявления и предусмотренных документов (п.

3 ст. 13 федерального закона № 122-ФЗ от 21.07.1997). В некоторых случаях регистрация может быть приостановлена или отменена.У вас остались вопросы?Наши консультанты помогут вам! Схема работы

Вы задаете вопрос юристу

Юрист анализирует ваш вопрос

Юрист связывается с вами

Ваш вопрос решен!

Наши преимущества

  1. Бесплатное обращение
  2. Возможность обсудить любые вопросы о наследстве
  3. Гарантированная анонимность

Быстрый ответ 15 мин Средняя скорость ответа 51 Количество консультаций за сегодня 113941 Количество консультаций всего Ответы консультанта на вопросы пользователей Продажа квартиры Ответ или

Продажа квартиры после вступления в наследство

С момента появления на руках у наследника документов, подтверждающих право собственности на доставшуюся в наследство квартиру, он имеет полное право распоряжаться ею по своему усмотрению. Часто бывает, что унаследованное жилье наследники желают сразу же продать. Причины для этого могут быть разные, но следует знать и учитывать юридические особенности подобной сделки.

Когда можно продавать унаследованное жилье?

В соответствии с п. 4 ст. 1152 Гражданского кодекса РФ, наследник становится собственником со дня смерти наследодателя.

Следует понимать, что даже если наследуемое имущество еще не оформлено и не проведена его регистрация в Росреестре, то правопреемник все равно считается собственником, а значит должен нести все бремя содержания данного имущества, в том числе по оплате коммунальных расходов. Несмотря на то, что право собственности на недвижимость принадлежит наследнику с момента смерти наследодателя, совершить какую-либо сделку, требующую регистрации в установленном законом порядке, наследник не сможет, пока не оформит полученное в наследство имущество должным образом. Право продать квартиру после вступления в наследство, возникнет у нового собственника только после полного оформления имущества, которое предполагает:

  • Получение свидетельства о праве на наследство.
  • Регистрация права собственности в Россреестре.

При этом возможно понадобится проведение дополнительных действий, например постановка жилья на кадастровый учет, если оно не было поставлено ранее, или актуализация данных кадастра, путем внесения изменений в него.

Так как в Российской Федерации наследство является универсальным правопреемством, то на нового собственника переходят права и обязанности, связанные с залогом, если квартира находится в ипотеке. А следовательно, в этом случае, потребуется получить согласие на распоряжение имуществом у залогодержателя или погасить ипотеку.

А следовательно, в этом случае, потребуется получить согласие на распоряжение имуществом у залогодержателя или погасить ипотеку.

При несоблюдение указанных требований, регистрационные органы откажут в проведении сделки купли-продажи.

Если же все правила полноценного оформления будут учтены, то последующее отчуждение недвижимости не будет иметь отличий от стандартной сделки по продаже. Порядок продажи недвижимости Для того чтобы продать квартиру после вступления в наследство, владельцу потребуется соблюсти следующий порядок действий:

  • Собрать необходимые документы для оформления наследства у нотаруиса.
  • Подать заявление на регистрацию права собственности в Росреестре. Необходимо отметить, что в 2021 году направлять документы в электронном порядке на регистрацию права собственности могут и сами нотариусы. В этом случае обращения в Росреестр не требуется.
  • Получить свидетельство о праве на наследство.
  • Осуществить продажу, пройдя через следующие этапы сделки:
  1. прием денежных средств;
  2. сбор необходимых документов (см.

    ниже);

  3. регистрация перехода правомочий на владение.
  4. оформление и подписание договора купли-продажи;

Важно! Продажа наследуемого имущества возможна только после регистрации права собственности на этом имущество в установленном законом порядке.

Если имущество оформлено на нескольких наследников, необходимо предложить свою долю другим собственникам и только после этого свою долю можно продать на внешнем рынке.

Сделки связанные с долями, оформляются в обязательном нотариальном порядке.

Налог при продаже квартиры, которая получена по наследству После совершения сделки, продавец должен обратиться в ФНС и предоставить документы по совершенной продаже, поскольку при реализации квартиры стоимостью свыше 1 млн.

рублей сразу после ее унаследования, необходимо оплатить подоходный налог в размере 13% от суммы сделки. Продавец обязан подать в Налоговую инспекцию Декларацию по форме 3-НДФЛ. Декларация подается до 30 апреля года, который следует за годом, в котором совершена продажа квартиры.

В соответствии с п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ, налогоплательщик освобождается от уплаты НДФЛ с продажи жилого помещения, если он владел данным имуществом 3 и более лет. При этом срок владения исчисляется не с момента регистрации права собственности наследника в Росреестре, а с даты смерти наследодателя.

Также нужно помнить, что существует право на имущественный налоговый вычет, согласно которому 1 раз в году доход от сделки можно уменьшить на 1 млн рублей. При этом следует иметь ввиду, что независимо от суммы, которая указана в Договоре купли-продажи, доходом будет считаться сумма, соответствующая кадастровой стоимости квартиры на день совершения сделки.

Т.е. даже если Вы в договоре укажете сумму 1 млн. рублей, а кадастровая стоимость квартиры составляет 3 млн, и владели Вы этой недвижимостью менее 3 лет, то необходимо будет уплатить налог с суммы 2 млн. рублей. Ставка налога – 13%. Обратите внимание, что предельный срок владения и освобождения от уплаты НДФЛ распространяется и на нерезидентов тоже – такой прядок действует с 1 января 2021 года.

Какие потребуются документы для продажи? Если квартира принадлежит одному собственнику, сделка по распоряжению такой недвижимости не требует нотариального оформления.

В этом случае необходимо составить и подписать договор, произвести расчеты (в том порядке, о котором договорились стороны) и подать документы на регистрацию права собственности покупателя в Росреестр.

При этом покупатель должен будет оплатить пошлину за регистрацию права – 2000 рублей. Документы, как правило, подаются через МФЦ. Для совершения такой сделки достаточно паспорта продавца и покупателя, никакие дополнительные документы не нужны.

Но это не значит, что покупатель обязан поверить продавцу на слово и отказаться от изучения правоустанавливающих документов. Конечно же покупатель попросит у продавца свидетельство о праве на наследство, выписку из Росреестра, скорее всего сведения о проживающих в данном адресе лицах и иные документы, которые он сочтет нужным.

К сожалению, в нашей стране, благодаря неграмотным юристам, сложилось впечатление о каких-то дополнительных рисках по сделкам с наследственным имуществом.

Это впечатление ложно. Более подробно читайте об этом в нашей специальной статье. Если же сделка осуществляется в отношении доли недвижимого имущества, то такая сделка производится у нотариуса. Необходимо отметить, что продавец и покупатель вправе провести нотариально любую сделку.

Но сделки в отношении долевой собственности носит обязательный нотариальный характер. Нотариус обязательно затребует большой пакет документов, а именно:

  • Паспорт продавца.
  • Свидетельство о праве на наследство.
  • Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРП.
  • Технический и кадастровый паспорта.
  • Выписку из ЕГРП, свидетельствующую об отсутствии наложения обременения на жилье.
  • Справку из управляющей компании, подтверждающую отсутствие задолженностей по лицевому счету.
  • Справку из управляющей компании или жилищной инстанции, свидетельствующую об отсутствии зарегистрированных лиц.

Если сделка касается прав несовершеннолетнего, то потребуется согласие органов опеки. Как продавать, если наследников несколько?

Проблем с реализацией квартиры при наличии одного наследника обычно не возникает. Как говорилось выше, такая сделка даже не требует нотариального оформления. А вот если наследников несколько, то потребуется учитывать ряд особенностей:

  • При наличии двух и более наследников требуется обязательная регистрация на всех членов.
  • В случае наличия долгов, они должны быть погашены новыми собственниками. При этом следует понимать, что обязанность по уплате долгов является солидарной. Это значит, что все собственники несут равную обязанность по оплате долга и если один этот долг погасил, то у него возникает право взыскать соответствующая долям в имуществе часть, с других собственников.
  • Все собственники должны быть согласны на осуществление сделки. Либо быть уведомлены о продаже доли за определённую сумму. При этом первоочередное право покупки этой доли принадлежит им. Нотариус уведомляет всех собственников о продаже доли специальным письмом и предоставляет им время на принятие решения о покупке или об отказе от покупки данной доли. При этом отсутствие ответа на это предложения, трактуется как отказ от преимущественного права.
  • В договоре купли-продажи следует разделить денежные средства, полученные при продаже долевого имущества.

Как продать долю?

В настоящем законодательстве предусмотрены особые условия для продажи имущества, которое находится в долевой собственности:

  1. обязательно нотариальное удостоверение сделки, тогда как будучи единоличном собственником, привлекать нотариуса не требуется;
  2. о намерении продажи доли необходимо в письменной форме известить других пользователей квартиры, указав цену и иные условия. Собственники общей недвижимости обладают преимущественным правом на покупку, которое описано в ст. 250 ГК РФ. Если игнорировать этот пункт, то другие собственники могут обратиться в суд и оспорить продажу.

Заключение Продажа унаследованной квартиры – это процесс, предполагающий соблюдение законных требований, которые предъявляются к порядку заключения договора, его оформлению и регистрации права собственности. Для реализации недвижимости необходимо собрать все документы и грамотно оформить соответствующее соглашение.

Вы можете проделать это как самостоятельно, так и обратившись к специалистам, которые помогут избежать любых возможных трудностей и учесть все нюансы.

Как поделить наследство, если один из наследников против продажи?

Здравствуйте.

У меня возникла проблема с разделом наследства.

Предмет наследства это квартира, 1/2 часть которой принадлежит мне, а другая часть моему родному брату.

В данный момент брат проживает в этой квартире со своей семьей на протяжении более 10-ти лет. В этой квартире я прописана долгое время, но я там не проживаю. В данный момент хочу решить вопрос финансово, но брат против. Что делать? 24 Мая 2017, 16:33, вопрос №1646240 Марина, г. Барнаул Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (3) 332 ответа 186 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.
Барнаул Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (3) 332 ответа 186 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Москва Бесплатная оценка вашей ситуации Добрый день, Марина! Не совсем понятно, а чем суть вопроса — причем тут наследство и что именно Вы хотите решить финансово? 24 Мая 2017, 16:36 0 0 111 ответов 46 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Москва Бесплатная оценка вашей ситуации Подавайте в суд исковое заявление о разделе наследственного имущества.

24 Мая 2017, 16:51 0 0 325 ответов 144 отзыва Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Адвокат, г.

Тверь Бесплатная оценка вашей ситуации Можно попробовать продать 1/2 долю в праве собственности, но цена будет не очень высокая, как и вероятность продать данную долю. В настоящее время все сделки по продаже доли в праве собственности на недвижимость требуют нотариального заключения договора. Возможно, при попытке продать свою долю в праве, в сподвигните брата всё таки выкупить её у Вас 24 Мая 2017, 16:56 0 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене.

Похожие вопросы 18 Октября 2017, 21:06, вопрос №1784785 24 Сентября 2021, 10:03, вопрос №2521862 02 Апреля 2017, 15:01, вопрос №1594077 09 Июня 2015, 20:04, вопрос №866517 05 Ноября 2018, 14:28, вопрос №2156664 Смотрите также

Налог на продажу квартиры, полученной в наследство

Оплата налога с продажи унаследованной квартиры – довольно сложный вопрос. Законодательство старается всячески обезопасить любые сделки с недвижимостью, поэтому создан ряд ограничений на её продажу, в том числе и с помощью налоговых норм. Содержание Продажа любого имущества приводит к получению дохода, а доход по российским законам облагается подоходным налогом.

Соответственно, с продажи квартиры также нужно платить такой налог, независимо от того, получена ли она по наследству или стала собственностью продавца иным путём. Единственная особенность касается не самого факта получения квартиры в наследство, а времени, прошедшего с этого момента и до момента её продажи. Налог на продажу квартиры, , не нужно платить, если в собственности продавца она пробыла не менее 5 лет (для некоторых категорий населения 3 лет).

Эта норма в законодательство введена для того, чтобы унаследованная недвижимость не была удобной схемой для обогащения чёрных риэлторов.

При желании продать квартиру сразу после вступления в права собственности по наследству или до истечения трёхлетнего срока, придётся заплатить налог в размере 13%. Конкретная сумма рассчитывается на основании данных договора купли-продажи. Указанную в нём стоимость жилья умножают на 0,13.

Такой налог должны оплатить граждане РФ. Для иностранцев же он равен 30%.

С 2016-го года действует правовая норма, которая освобождает от уплаты налога на продажу квартиры, полученной в наследство после трёх лет владения ею. Но касается это только наследства, полученного от близких родственников.

В этой статье налогового законодательства указан полный перечень случаев освобождения от уплаты налога с продажи недвижимости.

Важно учесть, что это касается только тех сделок, которые заключены в рамках российского законодательства.

При этом неважно, где находится сама недвижимость.

Многих наследников, не обладающих соответствующими юридическими знаниями, пугает факт ответственности за неуплату такого налога, тем более что помимо штрафов в некоторых случаях может быть назначена уголовная ответственность. При получении наследства до этой даты, платить налог с продажи унаследованной квартиры нужно только, если её стоимость превышает 1 миллион рублей. Если же наследство получено с 1 января 2016 года, то платить нужно будет с любых объектов недвижимости дороже 250 тысяч рублей.

Согласно 220 статье НК РФ если после вступления в права собственности по наследству прошло 5 лет, то от налога при её продаже собственник освобождается.

Это касается всех категорий населения, даже иностранцев. Также это касается и продажи доли в квартире. Передача имущества по наследству возможна двумя способами:

  1. На основании завещания.
  2. По закону.

Во втором случае претендовать на имущество покойного могут 7 очередей родственников, распределённых в зависимости от степени родства.

К первой очереди относятся самые близкие родственники – дети, супруги и родители.

В течение трёх лет после принятия наследства даже близкие родственники должны будут платить подоходный налог с его продажи. Исключение предусмотрено лишь для несовершеннолетних членов семьи. По истечении трёх лет, все родственники первой категории могут не платить налог на продажу квартиры, полученной в наследство.

Под данным термином подразумевается момент, с которого продажа наследства освобождается от налога.

Наследственное дело открывается с момента смерти наследодателя. В течение полугода после этого могут вступить в права наследования.

С этого момента и начинается отсчёт трёх лет для близких родственников и пяти лет для всех остальных наследников, по истечении которых квартиру можно будет продать без уплаты налога. До 2016 года налог оплачивался с суммы сделки свыше миллиона рублей. Сейчас эта сумма снижена до 250 тысяч, чтобы пресечь попытки распродать квартиру по частям, чтобы не платить налог.

Данный налог будет удержан из конечного дохода после продажи квартиры.

Данные о доходе берутся из ежегодной декларации, которую граждане подают в Федеральную налоговую службу. Важно учесть, что даже в случае освобождения от налога в рамках описанных выше норм закона, декларацию по форме 3-НДФЛ всё равно нужно подать, даже если в ней будет указана нулевая сумма. Российское законодательство разделяет ситуации уплаты налога на продажу квартиры, полученной в наследство гражданами страны и иностранцами.

Российское законодательство разделяет ситуации уплаты налога на продажу квартиры, полученной в наследство гражданами страны и иностранцами.

Эта ставка применяется только к гражданам России при условии, что они проживают на территории страны не менее 183 дней в году. В ином случае им придётся платить налог по ставке для иностранцев – 30% от стоимости квартиры.

Такой налог платят иностранцы, получившие наследство на территории РФ, даже если наследодатель являлся их ближайшим родственником. Законом разрешено получение налогового вычета в размере до миллиона рублей. Это своего рода косвенный метод снижения налога.

Получить его могут граждане РФ, постоянно проживающие и работающие в стране.

Так, при продаже квартиры за 5 миллионов рублей, налог по ставке 13% будет равен 650 000 (5 000 000 х 0,13).

Если применить вычет, то налог будет рассчитан по следующей формуле: (5 000 000 – 1 000 000) х 0,13 = 520 000 рублей. Нужно помнить, что при продаже квартиры иностранцем (нерезидентом РФ) налог будет рассчитан по ставке 30%.

Главная ошибка, которую делают многие наследники – они отсчитывают срок владения унаследованной собственностью с момента регистрации соответствующих прав в Росреестре. С одной стороны, это правильно, но если рассматривать именно момент определения трёхлетнего срока, по истечении которого не нужно платить налог на продажу квартиры, полученной в наследство, то он отсчитывается с момента открытия наследственного дела. На протяжении установленных законом 3 лет (5 лет для дальних родственников и посторонних наследников) снизить ставку не удастся.

Только по истечении этого срока наследники смогут не платить налог с продажи унаследованной недвижимости.

Суммой, на основании которой рассчитывают налог на продажу квартиры, полученной в наследство, является цена, указанная в договоре купли-продажи.

Если перед продажей недвижимости не производилась рыночная оценка её стоимости, то в качестве суммы, основания для расчёта будет взята кадастровая стоимость объекта недвижимости, умноженная на 0,7 (понижающий коэффициент).

Поскольку дети согласно закону не являются дееспособными и не имеют права заключать такого рода сделки, то и платить налог с продажи квартиры они не могут.
Всё это за них делают их законные представители (родители или опекуны).

При продаже унаследованной квартиры, собственник обязан подавать данную декларацию о доходах до 30 апреля следующего года за годом продажи.

Подавать эту декларацию нужно даже, если от налога продавец квартиры будет освобождён. В этом случае декларация будет с нулевой суммой. Подать декларацию можно, посетив налоговую лично, выслав декларацию заказным письмом или заполнив её онлайн. Но для подачи онлайн нужно заверенная электронная подпись, а при отправке почтой нужно в письме указать опись имущества.
Но для подачи онлайн нужно заверенная электронная подпись, а при отправке почтой нужно в письме указать опись имущества. Заплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом продажи унаследованного имущества.

В случае пропуска данного срока будет назначен штраф в 1000 рублей.

При дальнейших нарушениях правил оплаты штраф и пеня будут увеличены. Первые 6 месяцев пеня назначается в размере 5% от суммы, далее в размере 10%.

То есть за год она может удвоить сумму задолженности.

В случаях злостного уклонения от оплаты налога виновного могут ограничить в праве выезжать за пределы России, арестовать его имущество или конфисковать его в счёт налогового долга через службу судебных приставов. Чтобы подтвердить льготу на оплату налога с продажи квартиры, полученной в наследство, нужно представить справку о смерти наследодателя, свидетельство о вступлении в наследство и выписку из ЕГРН, подтверждающую права собственности на проданную недвижимость.

Квартира по наследству: продать без права собственности

13 апреля 2018Продать квартиру можно только через полгода после смерти владельца.

Однако наследникам иногда требуется продать имущество раньше положенного срока, еще до того, как у них появится на него право собственности.

И операции с такими квартирами периодически совершаются. Хотя в будущем подобная сделка может быть оспорена в суде.Право распоряжаться квартирой появляется у наследника в момент открытия наследства – день смерти наследователя. С этого дня наследник получает возможность распоряжаться имуществом – проживать в квартире или сдавать ее в аренду, оплачивать «коммуналку» и так далее.

Но не продавать! Для отчуждения квартиры необходимо сначала оформить ее в собственность. Для этого наследнику нужно получить свидетельство о праве на наследство у нотариуса, а потом с этим документом обратиться в Управление Росреестра для регистрации права собственности.Схема оформления унаследованной квартиры в собственность выглядит так:

  1. Открытие и принятие наследства;
  2. Регистрация прав собственности на квартиру.
  3. Выдача свидетельства о праве на наследство;
  4. Передача нотариусу всех необходимых документов;

Получить свидетельство о наследстве можно не раньше, чем через полгода, после смерти наследователя. Именно такой срок установлен Гражданским кодексом для того, чтобы все претенденты на наследство заявили о своих правах.

Получается, что продажа квартиры откладывается на шесть месяцев с момента получения известия о наследстве. Если только нотариус не выдаст документ досрочно. Теоретически, он может это сделать, если наследник обратится с соответствующим заявлением.Артем Денисов, управляющий партнер юридической компании «Генезис»:При наследовании, как по закону, так и по завещанию свидетельство о праве на наследство может быть выдано до истечения шести месяцев со дня открытия наследства, если имеются достоверные данные о том, что кроме лиц, обратившихся за выдачей свидетельства, иных наследников, имеющих право на наследство или его соответствующую часть, не имеется.

Достоверность таких данных оценивается нотариусом с учетом конкретных обстоятельств. На практике это вызывает существенные проблемы. В законодательстве не определены четкие критерии отнесения таких данных к достоверным, поэтому оценку их достоверности осуществляет сам нотариус.Из-за сложности разбора генеалогического древа нотариус вполне может отказать в досрочной выдаче свидетельства.

При этом, если потенциальному владельцу квартиры доподлинно известно об отсутствии других претендентов на наследство, наследник может начинать распоряжаться имуществом, которое, фактически, ему еще не принадлежит. Татьяна Сафарова, адвокат АН «ЛиКом»:Право собственности на квартиру, которое переходит в порядке наследования, возникает у наследника с момента открытия наследства. Остальное – вопросы оформления.

Если нет других претендентов на это наследство, то вопрос только формальный, дождаться шести месяцев для вступления в наследство, получить свидетельство о праве наследства, чтобы зарегистрировать эту сделку.После того, как через шесть месяцев наследник получит все бумаги на квартиру, продажа унаследованной квартиры (с точки зрения механизма) не будет отличаться от продажи любой другой.

Но пока право собственности не оформлено, сделку по продаже официально не провести (у продавца и покупателя нет необходимых документов для подачи в Росреестр). Впрочем, эти шесть месяцев продавец может потратить на поиск покупателя и договориться с ним о деталях будущей сделки. Более того, эксперты рекомендуют продавцу письменно закрепить полученную договоренность и даже взять с покупателя аванс.Анна Микушина, начальник отдела жилой недвижимости РК «ТИМ»:Можно заключить договор о намерениях, где стоит прописать, что в определенные сроки после вступления в право собственности, продавец обязуется продать квартиру.

В таком случае в договоре можно закрепить только намерение. Эту договоренность я бы советовала закрепить финансово.

Как показывает практика, от договоренностей, которые не скреплены финансово, очень легко уйти. При составлении документа нужно хорошо продумать те пункты договора, в которых речь идет об ответственности и что будет, если одна из сторон откажется от выполнения обязательств.Правда, существует ли способ документально закрепить договоренность с покупателем так, чтобы ее легитимность не могла быть оспорена в будущем, большой вопрос.Артем Денисов, управляющий партнер юридической компании «Генезис»:Теоретически можно заключить предварительный договор. Однако до получения свидетельства о праве на наследство и оформления права собственности наследник пока еще не имеет права распоряжаться имуществом.

Поэтому заключение подобного предварительного договора, на мой взгляд, может быть оспорено.Для покупателя самым рискованным периодом для заключения сделки купли-продажи унаследованной квартиры являются именно первые шесть месяцев. В этот период квартира официально еще не оформлена в собственность продавца, а у остальных родственников есть законное право заявить о своих правах на долю наследства.

Даже если оставлено завещание, круг наследников может оказаться шире, чем кажется на первый взгляд.

Обычно «неучтенными» остаются внебрачные дети, родственники с малой долей или те, кто имеет право на обязательную долю в наследстве.Так, обязательную долю в наследстве имеют:

  1. несовершеннолетние или нетрудоспособные дети завещателя (в том числе усыновленные)
  2. нетрудоспособные иждивенцы (лица, которые не менее одного года до смерти наследодателя находились на его полном материальном обеспечении или получали от него материальную помощь, размер которой можно оценить как основной источник дохода этого лица)
  3. его нетрудоспособный супруг и родители (женщины старше 55 лет, мужчины старше 60 лет, инвалиды 3, 2, 1 степени (I, II, III групп);
  4. несовершеннолетние или нетрудоспособные дети завещателя (в том числе усыновленные);

Участники рынка рекомендуют покупателю проследить, чтобы в предварительном договоре купли-продажи было четко сказано о том, что продавец обязуется оформить права на квартиру и после этого продать объект, а при возможном появлении других наследников – вернуть денег и выплатить неустойкуОтметим, что даже после того, как наследник вступил в права собственности, сделка с унаследованной квартирой профессионалами классифицируется как рискованная, поскольку нет официально установленного срока, по истечении которого унаследованную квартиру покупать безопасно. Через шесть месяцев на наследство не смогут претендовать только те родственники, которые знали о смерти наследодателя.

А тот, кто был не в курсе происходящего, сможет восстановить право претендовать на наследство.

Правда, уже только по решению суда.Аналогичная ситуация с несовершеннолетними наследниками. Если, к примеру, при распределении наследства были нарушены права детей (допустим, не учли интересы внебрачного ребенка), то для них устанавливается срок в шесть месяцев для обращения к нотариусу с момента достижения совершеннолетия.Татьяна Сафарова, адвокат АН «ЛиКом»:Ситуации бывали разные, иногда при молчаливом согласии всех родственников, один наследник оформлял на себя квартиру и продавал ее, а остальные не претендовали.

А через некоторое время обделенные наследники в судебном порядке восстанавливали свои наследственные права и истребовали имущество в своей части от наследников, оформивших свои наследственные права. В большинстве случаев, которые были в моей практике, удавалось решить спор между наследниками миром за счет денежных компенсаций стоимости наследственной доли.Существует несколько способов минимизации рисков оспаривание сделки. Наиболее эффективный – страхование.

Участники рынка рекомендуют страховать на три года риск утраты права собственности.

Титульное страхование защищает права покупателя от притязаний третьих лиц на объект недвижимости, возникших до и сохранившихся после приобретения объекта. В случае наступления страхового случая, покупатель получит сумму, указанную в договоре купли-продажи.

Стоимость страховки варьируется в пределах 0,3%-1% от суммы договора купли-продажи в зависимости от «истории» квартиры. Страховая компания даже может отказать покупателю в страховке, если риски кажутся чрезмерными.Есть еще один метод. Покупатель может предложить продавцу написать заявление о том, что все споры, которые могут в будущем возникнуть с другими наследниками, продавец обязуется урегулировать самостоятельно.

Однако эта форма «подстилания соломки» у некоторых экспертов вызывает скепсис.Анна Микушина, начальник отдела жилой недвижимости РК «ТИМ»:Вариантов много, некоторые прописывают в договоре купли продажи, что в случае возникновения судебного решения, продавец обязуется вернуть такие-то деньги в определенные сроки.

Как показывает практика, все эти бумаги пишутся только для морального успокоения покупателя.

Никакой практической пользы это не приносит. Продавец может от своего имени дать такое обязательство, а если возникнут претензии со стороны третьих лиц, то продавец не может гарантировать, что эти наследники не будут оспаривать сделку продажи.

Такого рода дела решаются в судебном порядке. Какое решение примет в суд, прогнозировать сложно.Для покупателя недавно унаследованной квартиры может быть еще одно неприятное обстоятельство.

Если квартира продается в первые три года после оформления в собственность, продавец обязан выплатить 13% налог с продажи. Обычно в таких случаях продавец настаивает на занижении стоимости квартиры в договоре до 1 млн рублей, чтобы уклониться от выплаты налога. Для покупателя это – двойной риск.

Если потом появятся «неучтенные» наследники, и сделка будет оспорена, не исключено, что суд обяжет продавца вернуть только сумму, указанную в договоре.

К тому же, заниженная цена в договоре может в будущем помешать покупателю получить полное возмещение от страховой.

При титульном страховании сумма компенсации рассчитывается исходя из суммы договора купли-продажи.

И покупатель рискует получить обратно вдвое или трое меньшую сумму, чем он на самом деле отдал за квартиру.Обычно покупатели задумываются о покупке квартиры, полученной продавцом в наследство, не из-за денег, а, скорее, из-за симпатии к самому объекту. Повышенные риски покупки унаследованной квартиры обычно никак не отражаются на цене.

По словам риэлторов, заниженная стоимость квартиры как раз свидетельствует о наличии каких-либо проблем.

Но если подходить к таким сделкам с точки зрения степени рисков, то она может быть разной. Стоит ли объект усилий и страхов, покупателю предстоит решить самостоятельно.

Что делать, если один из наследников требует деньги за проданную квартиру

30 марта 2018Раздеть имущество между несколькими наследниками непросто.

Вопрос усложняется,когда один из претендентов появляется после того, как квартира, полученная в наследство, продана. Если новый собственник сумеет доказать свои права в суде, он может потребовать возврата причитающейся ему суммы.После смерти собственника приватизированная квартира попадает в список имущества, подлежащего разделу между наследниками.

Они могут претендовать на имущество по закону или на основании завещания. Наследниками по закону первой очереди считаются муж или жена покойного, его мать, отец и дети (как родные, так и усыновленные). Если наследников первой очереди нет, право на имущество получает брат, сестра, тетя, дядя,бабушка, дедушка, внуки или другие родственники.Если умерший собственник квартиры оставил завещание, имущество делится с учетом семейного положения и некоторых других особенностей.

Сначала вычитается супружеская доля, принадлежащая вдовцу или вдове, оставшаяся часть подлежит разделу, в котором переживший супруг также участвует, даже если он исключен из завещания.

Нельзя лишить наследства нетрудоспособных родителей и детей (инвалидов или несовершеннолетних). В некоторых случаях наследник по завещанию, которому отписано все имущество, получает лишь 0,25% квартиры и даже меньше, причем вполне законно. Оспорить такой раздел практически невозможно.

Наследники по закону или по завещанию должны объявиться в течение 6 месяцев после открытия наследства. Пропущенный срок считается автоматическим отказом, право на имущество придется доказывать в суде.

При этом у ответчика должны быть очень веские доказательства: заключение под стражу, пребывание в больнице, умышленное сокрытие смерти наследодателя другими членами семьи.

Если же наследник знал о смерти владельца квартиры, но в нужный срок не подал заявку о принятии наследства, восстановить право на него чрезвычайно сложно, суды редко становятся на сторону ответчика.Однако для наследника, пропустившего полугодовой срок, есть небольшой шанс о возврате прав на собственность. Если после смерти наследодателя он продолжал жить в наследственной квартире или посещал ее, принося и унося вещи, делал ремонт или оплачивал коммунальные услуги, считается, что наследство принято автоматически.

Для установления истины потребуются свидетели (например, соседка), заранее оформленная регистрация или квитанции о коммунальных платежах.Запрет на сделки с наследуемым имуществом длится 6 месяцев после смерти бывшего владельца. Случается, что дочь или сын покойного, вступив в право наследования, продали жилплощадь, получили за нее деньги, а еще один претендент на наследство появился через несколько месяцев после совершения сделки. Претендент мог знать о планах продавцов или находился в полном неведении относительно них.

Нередко наследники устно договариваются, что один из них продолжает проживать в квартире, а другой выписывается и уезжает, предполагая вернуться позже. Вернувшись, он обнаруживает, что квартира сменила хозяев на абсолютно законных основаниях.Пострадавшая сторона имеет полное право обратиться в суд.

Если наследство было оформлено только на продавца, второму претенденту придется доказать свое право на имущество. Это можно сделать самостоятельно или с помощью адвоката. Если имеются доказательства, что наследник фактически вступил в наследство или не мог сделать этого по уважительным причинам, его права могут быть восстановлены.

Следующий шаг пострадавшей стороны – требование расторжения неправомерной сделки.

Наследнику, оформившему имущество на себя, вменяется в вину самоуправство и незаконное обогащение.Судебная практика показывает, что расторжения сделки с добросовестным покупателем обманутый наследник добивается редко.

Обычно речь идет о разделе денег, полученных в результате продажи жилья.

При этом истец может потребовать от ответчика (он же продавец квартиры) возмещения морального вреда, расходов на адвоката и переложения на него всех судебных издержек.

Судебные заседания по таким вопросам длятся долго, но шансы истца в удовлетворении требований очень высоки. Если суд признал иск правомерным, возвращать деньги придется в максимально короткие сроки, при отказе к делу могут быть привлечены судебные приставы. При отсутствии нужной суммы взыскание обращается на имущество ответчика.Более простой выход – заключить соглашение с наследником, заявившим свои права.

После того, как суд позволит официально оформить наследство, лицо, продавшее квартиру, может вернуть полагающуюся часть денег (половину или меньше, в зависимости от числа наследников) добровольно. Это поможет снизить расходы и избежать платы за моральный ущерб.

Не стоит отдавать деньги без свидетелей и бумаг. Чтобы избавить себя от дальнейших претензий, стоит оформить официальный договор, заверенный подписью нотариуса.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+